本報(bào)記者 肖艷青

1月26日晚間，華蘭疫苗發(fā)布了關(guān)于公司及有關(guān)責(zé)任人收到河南證監(jiān)局警示函的公告。

公告顯示，華蘭疫苗在2022年4月8日至6月7日、6月16日至29日、7月5日至11日存在募集資金開展現(xiàn)金管理金額超過董事會(huì)授權(quán)額度的情況，在此期間，公司現(xiàn)金管理最高額為12.5億元，超出董事會(huì)審議額度2.5億元且未及時(shí)進(jìn)行披露。

上述事項(xiàng)違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令第182號(hào)）第三條第一款以及《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》（證監(jiān)會(huì)公告〔2022〕15號(hào)）第八條第二款的規(guī)定。河南證監(jiān)局認(rèn)為，公司董事會(huì)秘書兼財(cái)務(wù)總監(jiān)呂成玉對(duì)以上違規(guī)行為負(fù)有主要責(zé)任。

根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第五十二條的規(guī)定，河南證監(jiān)局決定對(duì)華蘭疫苗、呂成玉采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠信檔案。

上海明倫律師事務(wù)所王智斌律師在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)表示：“華蘭疫苗現(xiàn)金管理額度超過董事會(huì)授權(quán)額度背后，是公司內(nèi)部治理亟待規(guī)范。”

華蘭疫苗表示，公司在2022年8月份的募集資金自查工作中發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金管理超額后，立即對(duì)使用暫時(shí)閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的具體情況進(jìn)行了詳細(xì)梳理和排查，對(duì)存在的問題進(jìn)行了認(rèn)真分析，并將相關(guān)情況及時(shí)向公司董事、監(jiān)事及相關(guān)部門人員進(jìn)行了通報(bào)、傳達(dá)，組織相關(guān)部門就募集資金現(xiàn)金管理的相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行專項(xiàng)培訓(xùn)，切實(shí)糾正其理解和認(rèn)識(shí)偏差問題。

2022年8月22日，華蘭疫苗召開第一屆董事會(huì)第十四次會(huì)議和第一屆監(jiān)事會(huì)第十四次會(huì)議，會(huì)議審議通過了《關(guān)于補(bǔ)充確認(rèn)使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的議案》，補(bǔ)充確認(rèn)了上述超額使用閑置募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理的事項(xiàng)。

華蘭疫苗表示，自2022年7月12日至此次公告披露日，公司未再出現(xiàn)現(xiàn)金管理金額超出董事會(huì)授權(quán)額度的情形。

香頌資本董事沈萌在接受《證券日?qǐng)?bào)》記者采訪時(shí)表示：“募集資金是用于支持上市公司業(yè)務(wù)發(fā)展的，而對(duì)部分募集資金按募投項(xiàng)目的建設(shè)周期進(jìn)行現(xiàn)金管理也是合理的，有利于投資者利益最大化，但超出董事會(huì)授權(quán)范圍，一方面表明公司內(nèi)部的治理結(jié)構(gòu)存在缺陷，另一方面表明上市公司對(duì)募投項(xiàng)目的建設(shè)和管理存在不足。”