經(jīng)濟(jì)觀察報 記者 老盈盈 7月30日，國家金融監(jiān)督管理總局廣東監(jiān)管局黨委委員、二級巡視員黃海暉在廣東銀行業(yè)2024年二季度新聞通氣會表示，今年上半年，廣東全面推進(jìn)轄區(qū)內(nèi)中小金融機(jī)構(gòu)改革化險，啟動第一批次9家村鎮(zhèn)銀行的改革重組工作，批復(fù)同意廣東南粵銀行收購中山古鎮(zhèn)南粵村鎮(zhèn)銀行改建為中山分行、東莞農(nóng)商行吸收合并惠州仲愷東盈村鎮(zhèn)銀行和東莞大朗東盈村鎮(zhèn)銀行。村鎮(zhèn)銀行被吸收改建為南粵銀行、東莞農(nóng)商行分行，均屬全國首個主發(fā)起行吸收合并村鎮(zhèn)銀行后新設(shè)分行的案例。

此前，“村鎮(zhèn)銀行被合并后變?yōu)樾略O(shè)支行”是較為主流的村鎮(zhèn)銀行改革化險模式。據(jù)經(jīng)濟(jì)觀察報不完全統(tǒng)計，今年內(nèi)已有北京、新疆、重慶、浙江等地近40家村鎮(zhèn)銀行被吸收、合并，轉(zhuǎn)為主發(fā)起行的分支機(jī)構(gòu)。

近年來，部分村鎮(zhèn)銀行治理不規(guī)范、內(nèi)部控制體系不健全、風(fēng)險管理制度執(zhí)行嚴(yán)重缺失、股東資質(zhì)審核有待加強(qiáng)等問題暴露，由此，監(jiān)管在著力推動村鎮(zhèn)銀行改革化險。

“村改支”“村改分”

7月25日，國家金融監(jiān)督管理總局東莞監(jiān)管分局發(fā)布公告稱，同意東莞銀行收購東莞長安村鎮(zhèn)銀行并設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，收購后東莞銀行合計持有東莞長安村鎮(zhèn)銀行100%股權(quán)，同時承接其全部資產(chǎn)負(fù)債、機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)、權(quán)利義務(wù)并設(shè)立東莞銀行長安蓮峰支行、長安錦廈支行、長安新安支行、長安烏沙支行、長安廈邊支行、長安廈崗支行及長安沙頭支行。

公告指出，東莞銀行應(yīng)按照有關(guān)法律法規(guī)的要求完成收購事項，并做好機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)、系統(tǒng)、人員等交接工作。東莞銀行應(yīng)督促東莞長安村鎮(zhèn)銀行按規(guī)定辦理法人機(jī)構(gòu)解散等相關(guān)事宜。

東莞發(fā)展控股股份有限公司（下稱“東莞控股”）于4月8日發(fā)布的《關(guān)于公開掛牌轉(zhuǎn)讓長安村鎮(zhèn)銀行5%股權(quán)的公告》顯示，東莞長安村鎮(zhèn)銀行于2010年3月成立，由東莞銀行（持股比例20%）擔(dān)當(dāng)主發(fā)起人籌建，東莞銀行、東莞控股和 22家民營企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)及1位自然人共同發(fā)起。東莞長安村鎮(zhèn)銀行現(xiàn)有錦廈支行、新安支行、烏沙支行、廈邊支行、廈崗支行及沙頭支行。

一位接近東莞銀行的人士告訴經(jīng)濟(jì)觀察報，重組后其實就是“換個牌子”，村鎮(zhèn)銀行總行變成一家支行來經(jīng)營，原村鎮(zhèn)銀行下面的支行同時進(jìn)行更名，原本的儲戶、客戶和員工都不變。

此外，東莞銀行也在加快對其他村鎮(zhèn)銀行股權(quán)的收購。7月19日，國家金融監(jiān)督管理總局東莞監(jiān)管分局發(fā)布公告稱，同意東莞銀行收購東莞厚街華業(yè)村鎮(zhèn)銀行并設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，收購后東莞銀行持有東莞厚街華業(yè)村鎮(zhèn)銀行100%股權(quán)。

作為全國首例“村改分”案例，南粵銀行收購中山古鎮(zhèn)南粵村鎮(zhèn)銀行改建為中山分行的籌備開業(yè)工作受到了關(guān)注。一位接近南粵銀行的人士告訴經(jīng)濟(jì)觀察報，廣東南粵銀行中山分行人員安排、組織架構(gòu)設(shè)置、內(nèi)控體系建立等相關(guān)工作正有序開展，進(jìn)度順利，爭取今年三季度開業(yè)。村鎮(zhèn)銀行改制成為分行后，經(jīng)營范圍會比村鎮(zhèn)銀行大一些，以前都是圍繞中山古鎮(zhèn)開展業(yè)務(wù)，不能跨區(qū)，業(yè)務(wù)比較受限，后續(xù)可能會根據(jù)經(jīng)營范圍的擴(kuò)大增設(shè)網(wǎng)點(diǎn)和人員編制。

緣何改制重組

村鎮(zhèn)銀行是我國銀行體系的重要組成部分，是支持服務(wù)縣域地區(qū)發(fā)展的重要金融力量。村鎮(zhèn)銀行設(shè)立的初衷是覆蓋農(nóng)村金融需求，同時可以填補(bǔ)大中型銀行金融服務(wù)的空缺，打通服務(wù)三農(nóng)和小微企業(yè)的“最后一公里”。

2007年3月1日，中國首家村鎮(zhèn)銀行——四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行掛牌成立。為扶持村鎮(zhèn)銀行發(fā)展，監(jiān)管層出臺了很多相關(guān)政策，鼓勵社會資本參與建立村鎮(zhèn)銀行。同時，村鎮(zhèn)銀行的準(zhǔn)入門檻也相對較低，也因此推動了各地村鎮(zhèn)銀行加速成立。根據(jù)國家金融監(jiān)督管理總局?jǐn)?shù)據(jù)，截至2023年末，村鎮(zhèn)銀行數(shù)量為1636家，約占全國銀行業(yè)機(jī)構(gòu)總數(shù)的40.87%。《全國農(nóng)村中小銀行機(jī)構(gòu)行業(yè)發(fā)展報告（2023）》指出，截至2022年12月末，村鎮(zhèn)銀行資產(chǎn)規(guī)模為2.22萬億元，村鎮(zhèn)銀行各項貸款為1.45萬億元，戶均貸款余額為28.68萬元，貸款余額占銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總數(shù)的0.68%。

村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展的過程中遇到了很多挑戰(zhàn)。深圳一位村鎮(zhèn)銀行的管理層人士告訴經(jīng)濟(jì)觀察報，村鎮(zhèn)銀行貸款業(yè)務(wù)主體一般是農(nóng)戶和小微企業(yè)，這些客群受行業(yè)波動影響大，抗風(fēng)險能力較弱，導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行的信用風(fēng)險較高，而且村鎮(zhèn)銀行貸款較為分散，基本是小額貸款，業(yè)務(wù)管理成本也比較高。

上述村鎮(zhèn)銀行的管理層人士表示，信息不對稱是村鎮(zhèn)銀行產(chǎn)生信用風(fēng)險的重要原因。村鎮(zhèn)銀行面對的客戶群體一般都缺乏標(biāo)準(zhǔn)化的信用和財務(wù)信息，市場上很少有信用機(jī)構(gòu)對這類群體進(jìn)行評估，大大增加了村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險管理的難度。

近年來，村鎮(zhèn)銀行的不良貸款率呈現(xiàn)逐年上升的趨勢。《2021年度村鎮(zhèn)銀行調(diào)研報告》統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，從2018年至2020年，村鎮(zhèn)銀行的不良貸款率從3.66%上升到4%。

對于村鎮(zhèn)銀行不良率的攀升，上述村鎮(zhèn)銀行的管理層人士表示，主要是近年來一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展放緩，農(nóng)戶收入也受到影響，導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行部分貸款出現(xiàn)逾期。此外，近些年不少村鎮(zhèn)銀行也在探索非抵押的放貸模式，例如可以接納大棚、雞舍、豬舍等作為“準(zhǔn)抵押物”，但由于村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)控能力還有待提高，且“準(zhǔn)抵押物”價值相對較低和缺乏完善的擔(dān)保體系，也是造成不良貸款率上升的原因。

聯(lián)合資信的一份研究報告指出，河南村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險事件反映出村鎮(zhèn)銀行監(jiān)管套利的隱患，而作為村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起行和主要股東也難辭其咎，這一事件暴露了部分村鎮(zhèn)銀行主發(fā)起行治理不規(guī)范、內(nèi)部控制體系不健全、風(fēng)險管理制度執(zhí)行嚴(yán)重缺失、股東資質(zhì)審核有待加強(qiáng)等問題。

國家金融監(jiān)督管理總局在2023年工作綜述中表示，村鎮(zhèn)銀行重組全面啟動，2023年以來，全國已有多家村鎮(zhèn)銀行被主發(fā)起行或其他村鎮(zhèn)銀行吸收合并。2024年1月19日，國家金融監(jiān)督管理總局農(nóng)村中小銀行監(jiān)管司撰文指出，要穩(wěn)慎推動村鎮(zhèn)銀行結(jié)構(gòu)性重組，提升主發(fā)起行管理能力，加強(qiáng)村鎮(zhèn)銀行公司治理監(jiān)管，提升主發(fā)起行持股比例，建立主發(fā)起行主導(dǎo)的公司治理機(jī)制。

招聯(lián)首席研究員董希淼表示，目前村鎮(zhèn)銀行結(jié)構(gòu)性重組主要有四種方式。第一種是村鎮(zhèn)銀行被主發(fā)起行吸收合并，改制為主發(fā)起行的分支機(jī)構(gòu)，該方式將村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)納入主發(fā)起行直接管理，有助于增強(qiáng)村鎮(zhèn)銀行服務(wù)能力和抗風(fēng)險能力，更有效率地推進(jìn)改革化險。第二種是多家村鎮(zhèn)銀行合并重組為一家，該方式需要多家村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營區(qū)域相鄰，以便于進(jìn)行合并重組和經(jīng)營管理。第三種是村鎮(zhèn)銀行直接解散，實施市場化退出。該方式需要對存款人、投資人的合法權(quán)益進(jìn)行妥善安排，減少因退出給市場帶來的波動。第四種是主發(fā)起行通過增持旗下村鎮(zhèn)銀行股份，來加強(qiáng)對村鎮(zhèn)銀行的管理和治理。該方式保持村鎮(zhèn)銀行獨(dú)立經(jīng)營的地位不變，對客戶服務(wù)的影響最小。

在村鎮(zhèn)銀行改革化險的背景下，主發(fā)起行對旗下村鎮(zhèn)銀行發(fā)起收購、將其吸收重組為分支機(jī)構(gòu)，已經(jīng)成為村鎮(zhèn)銀行合并重組的重要路徑之一。有村鎮(zhèn)銀行人士認(rèn)為，改革可以進(jìn)一步提升村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險抵御能力，有利于化解現(xiàn)有的不良問題，幫助村鎮(zhèn)銀行加快完善內(nèi)部治理，提升經(jīng)營和風(fēng)控能力。