曾剛/文

近期，銀保監(jiān)會召開通氣會，明確將持續(xù)加強(qiáng)和改進(jìn)公司治理監(jiān)管，推動包括中小銀行在內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)深化公司治理改革，將此作為防范化解風(fēng)險、實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的重要手段，并針對城商行和農(nóng)村中小銀行，分別制定下一步工作的重點(diǎn)。預(yù)計今后化解中小銀行風(fēng)險將采取針對性舉措，一行一策、一企一策，重點(diǎn)壓實(shí)金融機(jī)構(gòu)、地方政府和金融監(jiān)管部門三方責(zé)任。

從目前來看，分類施策、兼并重組將成為中小銀行風(fēng)險處置和改革的主要方式。此前，銀保監(jiān)會曾發(fā)布指導(dǎo)意見，提出處置問題金融機(jī)構(gòu)的主要途徑包括不良資產(chǎn)處置、直接注資重組、同業(yè)收購合并、設(shè)立處置基金、設(shè)立過橋銀行、引進(jìn)新投資者以及市場退出等。從已有實(shí)踐看，注資重組和合并重組是較為主流的方式，不但有利于維護(hù)金融體系的穩(wěn)定，也可以降低政府的干預(yù)成本與財政壓力，在避免發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的前提下實(shí)現(xiàn)問題銀行平穩(wěn)退出，還能推動問題金融機(jī)構(gòu)全方位改革，提升機(jī)構(gòu)的經(jīng)營能力和競爭能力。

與城商行相比，過去，農(nóng)村中小銀行的兼并重組因?yàn)槭堋氨３挚h域法人穩(wěn)定”等要求限制，并未廣泛開展。今年3月，人民銀行印發(fā)的《關(guān)于做好2022年金融支持全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)工作的意見》明確提出，穩(wěn)步推進(jìn)農(nóng)村信用社深化改革化險工作，保持商業(yè)可持續(xù)的縣域法人地位長期總體穩(wěn)定。“保持商業(yè)可持續(xù)的縣域法人地位長期總體穩(wěn)定”的提法與以往“保持縣域法人地位和數(shù)量總體穩(wěn)定”有明顯調(diào)整，強(qiáng)調(diào)“保持商業(yè)可持續(xù)”。本次銀保監(jiān)會通氣會也提出，鼓勵優(yōu)質(zhì)銀行、保險公司和其他適格機(jī)構(gòu)參與并購重組農(nóng)村中小銀行，會同相關(guān)部門落實(shí)鼓勵中小銀行兼并重組支持政策。

對此，應(yīng)壓實(shí)各方責(zé)任，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)推進(jìn)。對問題金融機(jī)構(gòu)而言，應(yīng)強(qiáng)化自身責(zé)任，包括強(qiáng)化公司治理和內(nèi)控、明確戰(zhàn)略方向、聚焦主責(zé)主業(yè)、加快數(shù)字化轉(zhuǎn)型、優(yōu)化激勵約束機(jī)制等。在化解風(fēng)險的同時，夯實(shí)自身長期可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。對地方政府而言，應(yīng)強(qiáng)化屬地風(fēng)險處置責(zé)任和維穩(wěn)責(zé)任，防止風(fēng)險積聚。牽頭擬定風(fēng)險處置方案，通過注資、推動改革重組等方式，從資金、稅收上予以支持，維護(hù)地方金融穩(wěn)定。對金融監(jiān)管部門而言，應(yīng)強(qiáng)化監(jiān)管責(zé)任，嚴(yán)格金融機(jī)構(gòu)股東管理，壓實(shí)大股東和高管的自救責(zé)任，依法查處和追究違法違規(guī)行為及相關(guān)責(zé)任人。此外，金融管理機(jī)構(gòu)還需做好預(yù)案，保證流動性合理充裕，以穩(wěn)定市場。

此外，應(yīng)堅持市場化、法治化原則，完善金融風(fēng)險處置制度。繼續(xù)加強(qiáng)風(fēng)險處置機(jī)制建設(shè)，進(jìn)一步筑牢金融安全網(wǎng)。在依法合規(guī)基礎(chǔ)上對問題機(jī)構(gòu)精準(zhǔn)拆彈，嚴(yán)防風(fēng)險。

（作者系上海金融與發(fā)展實(shí)驗(yàn)室主任）