經(jīng)濟(jì)觀察網(wǎng) 記者 梁冀 2022年6月10日，證監(jiān)會(huì)一連出具10份監(jiān)管函件，涉及中金公司（601995.SH）、中信證券(600030.SH)、光大證券(601788.SH)、信達(dá)證券、海通證券(600837.SH)和國(guó)融證券等六家券商與8名工作人員。

通報(bào)顯示，中金公司、中信證券、光大證券、信達(dá)證券與海通證券違規(guī)事項(xiàng)均涉及境外業(yè)務(wù)違規(guī)，其中信達(dá)證券、海通證券分別有兩名員工被要求接受監(jiān)管談話。國(guó)融證券則在擔(dān)任某重大資產(chǎn)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)涉嫌違規(guī)被證監(jiān)會(huì)要求接受監(jiān)管談話，三人被認(rèn)定為不適當(dāng)人選，一人被出具警示函。

違規(guī)事項(xiàng)多涉境外子公司

 中金公司存在返程子公司天津佳成投資管理有限公司從事公司自用房地產(chǎn)投資開發(fā)項(xiàng)目、有46家冗余的特殊目的實(shí)體（SPV）未在規(guī)定期限內(nèi)完成清理、22家SPV未在規(guī)定期限內(nèi)完成層級(jí)上翻以及未按照《證券公司和證券投資基金管理公司境外設(shè)立、收購(gòu)、參股經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《境外辦法》）的規(guī)定修改境外子公司的章程等行為，證監(jiān)會(huì)依照規(guī)定向中金公司出具警示函。

光大證券存在境外子公司中國(guó)陽(yáng)光富尊移民服務(wù)有限公司從事的移民服務(wù)不屬于金融相關(guān)業(yè)務(wù)范疇，存量業(yè)務(wù)尚未完成清理、未督促境外子公司完成所持OP EBS Fintech Investment Limited、東北特殊鋼集團(tuán)股份有限公司、齊齊哈爾國(guó)宏投資中心（有限合伙）股權(quán)（合伙份額）清理以及未按期完成至少1家子公司、1家特殊目的實(shí)體（SPV）的注銷，以及11家子公司、3家SPV的層級(jí)調(diào)整，未能有效壓縮境外子公司層級(jí)架構(gòu)等行為，證監(jiān)會(huì)依照規(guī)定對(duì)光大證券采取責(zé)令改正措施。

中信證券存在2015年設(shè)立中信證券海外投資有限公司未按照當(dāng)時(shí)《證券法》第一百二十九條的規(guī)定報(bào)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)、未按期完成境外子公司股權(quán)架構(gòu)調(diào)整工作，存在控股平臺(tái)下設(shè)控股平臺(tái)、專業(yè)子公司下設(shè)專業(yè)子公司、特殊目的實(shí)體（SPV）下設(shè)子公司、股權(quán)架構(gòu)層級(jí)多達(dá)8層等問(wèn)題以及存在境外子公司從事房地產(chǎn)基金管理等非金融相關(guān)業(yè)務(wù)和返程子公司從事咨詢、研究等業(yè)務(wù)的問(wèn)題等行為，證監(jiān)會(huì)依照規(guī)定責(zé)任中信證券改正，并于收到?jīng)Q定之日起3個(gè)月內(nèi)向深圳證監(jiān)局提交整改報(bào)告。

信達(dá)證券存在未完成香港控股平臺(tái)的設(shè)立、返程參股公司建信國(guó)貿(mào)（廈門）私募基金管理有限公司未完成清理以及未按照《境外辦法》的規(guī)定修改境外子公司的公司章程的行為。此外，《境外辦法》給予了長(zhǎng)達(dá)3年的整改時(shí)限，但信達(dá)證券在整改時(shí)限內(nèi)工作進(jìn)展緩慢，對(duì)相關(guān)監(jiān)管承諾事項(xiàng)的作出和執(zhí)行較為隨意，對(duì)監(jiān)管相關(guān)規(guī)定的落實(shí)明顯不夠到位。證監(jiān)會(huì)依照規(guī)定責(zé)令信達(dá)證券改正，并于收到?jīng)Q定之日起3個(gè)月內(nèi)向北京證監(jiān)局提交整改報(bào)告。

證監(jiān)會(huì)表示，信達(dá)證券上述情況反映出公司合規(guī)管理、內(nèi)部控制存在較大缺陷。祝瑞敏作為公司分管境外子公司的高級(jí)管理人員、吳立光作為公司合規(guī)負(fù)責(zé)人對(duì)相關(guān)違規(guī)行為負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。證監(jiān)會(huì)依照規(guī)定對(duì)二人采取監(jiān)管談話措施。

海通證券存在境外子公司海通恒信金融集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱恒信金融集團(tuán)）下屬至少12家機(jī)構(gòu)（包括海恒資產(chǎn)管理有限公司、海通恒信商業(yè)保理有限公司、海通恒信小微融資租賃（上海）有限公司等3家子公司、9家特殊目的實(shí)體等）的設(shè)立未按規(guī)定履行或者履行完畢備案程序、海通恒信國(guó)際融資租賃股份有限公司通過(guò)子公司從事的商業(yè)保理業(yè)務(wù)未完成清理，上述業(yè)務(wù)不屬于“融資租賃”業(yè)務(wù)范圍，且與《境外辦法》有關(guān)業(yè)務(wù)范圍的要求不符、境外經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)股權(quán)架構(gòu)梳理以及整改方案制定工作不認(rèn)真，存在重大錯(cuò)漏，如恒信金融集團(tuán)的相關(guān)層級(jí)調(diào)整計(jì)劃直至2021年8月才報(bào)告，恒信金融集團(tuán)間接參股維天運(yùn)通的情況2021年9月才補(bǔ)充、除涉及刑事案件或已提交上市申請(qǐng)項(xiàng)目外，海通開元國(guó)際投資有限公司以自有資金所投資（包括直接或者間接投資）境內(nèi)項(xiàng)目未完成清理以及海通國(guó)際控股有限公司的公司章程未按照《境外辦法》的規(guī)定完成修訂等行為。證監(jiān)會(huì)依照規(guī)定責(zé)令海通證券改正，并于收到?jīng)Q定之日起3個(gè)月內(nèi)向上海證監(jiān)局提交整改報(bào)告。

證監(jiān)會(huì)表示，任澎作為海通證券主要分管高級(jí)管理人員、王建業(yè)作為海通證券時(shí)任合規(guī)負(fù)責(zé)人，對(duì)相關(guān)違規(guī)行為負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。證監(jiān)會(huì)依照規(guī)定決定對(duì)二人采取監(jiān)管談話措施。

持續(xù)壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任

除上述券商因境外子公司架構(gòu)調(diào)整、下屬機(jī)構(gòu)未及時(shí)備案等違規(guī)事項(xiàng)之外，國(guó)融證券則因在擔(dān)任重大資產(chǎn)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)違規(guī)被采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施，三名項(xiàng)目主辦人被認(rèn)定為不適當(dāng)人選。

通報(bào)顯示，國(guó)融證券在擔(dān)任上海富控互動(dòng)娛樂(lè)股份有限公司出售上海中技樁業(yè)股份有限公司重大資產(chǎn)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)過(guò)程中，未對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)的收入、關(guān)聯(lián)交易及上市公司的對(duì)外擔(dān)保等情況進(jìn)行審慎核查。證監(jiān)會(huì)決定對(duì)國(guó)融證券采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施，并要求其合規(guī)負(fù)責(zé)人、投行業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人接受監(jiān)管談話。

證監(jiān)會(huì)表示，左宏凱、劉彥辰、羅舜作為上述項(xiàng)目主辦人因未勤勉盡責(zé)被證監(jiān)會(huì)認(rèn)定為不適當(dāng)人選，期限為2022年6月7日至2022年9月6日。楊亮作為國(guó)融證券時(shí)任并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人，對(duì)上述違規(guī)行為負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，證監(jiān)會(huì)依照規(guī)定對(duì)其出具警示函。

證監(jiān)會(huì)要求國(guó)融證券引以為戒，認(rèn)真查找和整改問(wèn)題，建立健全和嚴(yán)格執(zhí)行投行業(yè)務(wù)內(nèi)控制度、工作流程和操作規(guī)范，誠(chéng)實(shí)守信、勤勉盡責(zé)，切實(shí)提升投行業(yè)務(wù)質(zhì)量。嚴(yán)格按照內(nèi)部問(wèn)責(zé)制度對(duì)負(fù)有責(zé)任的業(yè)務(wù)人員、內(nèi)控人員和管理人員進(jìn)行內(nèi)部問(wèn)責(zé)，并向證監(jiān)會(huì)提交書面問(wèn)責(zé)報(bào)告。

對(duì)保薦機(jī)構(gòu)的監(jiān)管動(dòng)向，證監(jiān)會(huì)自2021年初起，開始定期匯總相關(guān)部門、派出機(jī)構(gòu)、自律組織等依法采取的行政監(jiān)管措施、自律懲戒措施，按季度在投行業(yè)務(wù)違規(guī)處罰信息公示平臺(tái)集中公示，以強(qiáng)化市場(chǎng)聲譽(yù)約束，督促保薦機(jī)構(gòu)提升執(zhí)業(yè)質(zhì)量。

2022年以來(lái)，證監(jiān)會(huì)先后公布了關(guān)于券商業(yè)務(wù)違規(guī)的信息，包括國(guó)泰君安證券、中天富國(guó)證券等在保薦業(yè)務(wù)中,未勤勉盡責(zé)履行或督促履行相關(guān)義務(wù)；中金公司、華泰證券、中信建投證券在場(chǎng)外期權(quán)合約業(yè)務(wù)中違規(guī)情況，以及對(duì)國(guó)泰君安證券、中銀證券、海通證券、平安證券旗下保薦代表人的處罰情況。

在監(jiān)管檢查及處罰券商和從業(yè)人員違規(guī)行為之外，證監(jiān)會(huì)對(duì)于券商投行業(yè)務(wù)的監(jiān)管也在制度上更進(jìn)一步。

2022年5月末，證監(jiān)會(huì)在系統(tǒng)內(nèi)印發(fā)了《證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制現(xiàn)場(chǎng)檢查工作指引》，通過(guò)確立常態(tài)化的現(xiàn)場(chǎng)檢查制度，進(jìn)一步傳導(dǎo)監(jiān)管壓力，明確監(jiān)管重點(diǎn)，督促證券公司高度重視投行內(nèi)控制度建設(shè)及運(yùn)行效果，充分發(fā)揮好內(nèi)控機(jī)制的制衡作用。同時(shí)，進(jìn)一步規(guī)范檢查對(duì)象選取，明確重點(diǎn)檢查內(nèi)容，重申檢查紀(jì)律，提升現(xiàn)場(chǎng)檢查的制度化規(guī)范化水平。