經(jīng)濟(jì)觀察報(bào) 記者 蔡越坤 實(shí)習(xí)記者 張博佳  繼2022年4月末河南、安徽兩地共五家村鎮(zhèn)銀行出現(xiàn)“無(wú)法線上取現(xiàn)”風(fēng)波之后，村鎮(zhèn)銀行背后的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題暴露于公眾的視野之下。

截至6月2日，牽涉江蘇、山東、河南、安徽多地的儲(chǔ)戶，他們?cè)诰€上的存款已經(jīng)“失蹤”40多天了。此前，從4月19日起，陸續(xù)有儲(chǔ)戶發(fā)現(xiàn)，他們?cè)诤幽嫌碇菪旅裆彐?zhèn)銀行、上蔡惠民村鎮(zhèn)銀行、柘城黃淮村鎮(zhèn)銀行、開封新東方村鎮(zhèn)銀行，以及安徽固鎮(zhèn)新淮河村鎮(zhèn)銀行等幾家村鎮(zhèn)銀行無(wú)法線上查詢存款和取現(xiàn)。

5月中旬，銀保監(jiān)會(huì)對(duì)外披露，自2021年以來(lái)，遼寧已有63名中小銀行“一把手”被采取留置和刑事強(qiáng)制措施。5月末，銀保監(jiān)會(huì)公開了第五批重大違法違規(guī)股東，共計(jì)43名，包括15位自然人和28家法人。其中43家重大違法違規(guī)機(jī)構(gòu)股東涉及的金融機(jī)構(gòu)，包括呼和浩特市新城蒙銀村鎮(zhèn)銀行等多家村鎮(zhèn)銀行。

以村鎮(zhèn)銀行為代表的中小銀行風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題引起了金融從業(yè)者的關(guān)注。

對(duì)于如何看待村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行債投資的影響？近日，華安證券研報(bào)指出，直接影響有限，更多關(guān)注間接影響：第一，救助風(fēng)險(xiǎn)：村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)處置方式尚待明確，或許將更多依靠地方政府和發(fā)起銀行。第二，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)：村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)可能影響同一區(qū)域內(nèi)的農(nóng)信社、農(nóng)商行、城商行等本地金融機(jī)構(gòu)。第三，同類風(fēng)險(xiǎn)：個(gè)別村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)可能引起儲(chǔ)戶對(duì)同類銀行安全性的擔(dān)憂。

對(duì)于村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，上海信和安律師事務(wù)所主任余能軍6月1日在接受記者采訪時(shí)表示，村鎮(zhèn)銀行2007年起步，是根據(jù)銀監(jiān)會(huì)發(fā)展農(nóng)村地區(qū)金融事業(yè)精神發(fā)展而來(lái)，只是作為商業(yè)銀行在農(nóng)村和偏遠(yuǎn)地區(qū)的補(bǔ)充存在的，并非主流商業(yè)銀行。在立法上也一直沒(méi)有專門的村鎮(zhèn)銀行立法。在業(yè)務(wù)和資產(chǎn)規(guī)模上全國(guó)1600多家村鎮(zhèn)銀行資產(chǎn)規(guī)模僅超過(guò)2萬(wàn)億元，不及一家大行資產(chǎn)規(guī)模。所有這些都導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行在業(yè)務(wù)發(fā)展上是補(bǔ)充，自然內(nèi)控缺失以及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)也就難以避免。

民營(yíng)占比約四成

數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)超1600家村鎮(zhèn)銀行中，民營(yíng)占比約四成。

華安證券研報(bào)統(tǒng)計(jì)，村鎮(zhèn)銀行起于2006年12月，2011年成立數(shù)量達(dá)到高峰。為解決農(nóng)村區(qū)域金融資源供給不足、競(jìng)爭(zhēng)不充分等問(wèn)題，2006年12月銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策，更好支持社會(huì)主體新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》，提出在四川、青海、甘肅、內(nèi)蒙古、吉林、湖北等地設(shè)立村鎮(zhèn)銀行。2011年，基于區(qū)域中小企業(yè)強(qiáng)烈融資需求與相對(duì)剛性的凈息差收益，村鎮(zhèn)銀行成立數(shù)量達(dá)到峰值。

從村鎮(zhèn)銀行的結(jié)構(gòu)與特征看，按企業(yè)性質(zhì)劃分，1631家村鎮(zhèn)銀行中地方國(guó)有企業(yè)為802家、民營(yíng)為724家、中央國(guó)有企業(yè)為92家。從注冊(cè)資本上看，村鎮(zhèn)銀行注冊(cè)資本普遍低于1億元，且公眾企業(yè)>中央國(guó)有企業(yè)>地方國(guó)有企業(yè)>民營(yíng)企業(yè)。具體來(lái)看，山東、河北、貴州等地村鎮(zhèn)銀行數(shù)量較多，青海、福建、山西等地非國(guó)有企業(yè)性質(zhì)的村鎮(zhèn)銀行占比較高。

此外，上述研報(bào)指出，根據(jù)Wind金融機(jī)構(gòu)口徑（1631家村鎮(zhèn)銀行），村鎮(zhèn)銀行數(shù)量前三的省份分別為山東（126）、河北（104）、貴州（84），村鎮(zhèn)銀行中非國(guó)有企業(yè)（民營(yíng)企業(yè)+公眾企業(yè)）占比前三的省份分別為青海（80%）、福建（79%）、山西（74%）。

根據(jù)Wind企業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)口徑（1,616家村鎮(zhèn)銀行），村鎮(zhèn)銀行數(shù)量前三的省份分別為山東（126）、河北（102）、貴州（84），村鎮(zhèn)銀行中非國(guó)有企業(yè)（民營(yíng)企業(yè)+外資企業(yè)+其他）占比前三的省份分別為青海（100%）、西藏（100%）、吉林（98%）。

從城市角度來(lái)看，重慶、鄂爾多斯、昆明等地村鎮(zhèn)銀行數(shù)量較多。根據(jù)Wind金融機(jī)構(gòu)口徑（1631家村鎮(zhèn)銀行），村鎮(zhèn)銀行數(shù)量前三的城市分別為重慶（38）、鄂爾多斯（15）、昆明（15），村鎮(zhèn)銀行數(shù)量前40的城市中，非國(guó)有銀行數(shù)量占比前三的城市分別為銅仁（100%）、黔西南（89%）、黔南（83%）。

不良率高于農(nóng)商行

從不良率的角度看，數(shù)據(jù)顯示，村鎮(zhèn)銀行的不良率明顯高于城商行、農(nóng)商行、股份行以及國(guó)有大行。

根據(jù)《2021年度村鎮(zhèn)銀行調(diào)研報(bào)告》統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，2018年、2019年、2020年全國(guó)村鎮(zhèn)銀行資產(chǎn)總額分別為1.51萬(wàn)億、1.69萬(wàn)億、1.94萬(wàn)億，負(fù)債總額分別為1.33萬(wàn)億、1.51萬(wàn)億、1.74萬(wàn)億，資產(chǎn)負(fù)債率分別為 88.1%、89.3%、89.7%。凈利潤(rùn)分別為100.2億元、101億元、76.9億元，2020年平均利潤(rùn)為468億元，較上年下降24%，資本充足率分別為18.3%、17.2%、15.7%，不良貸款率分別為3.66%、3.7%、4%。

相比之下，華安證券研報(bào)統(tǒng)計(jì)，國(guó)有大行的不良率僅為1%，股份行不良率為2%，城商行不良率為2%，農(nóng)商行不良率為2.4%。

從發(fā)行同業(yè)存單方面看，村鎮(zhèn)銀行僅有同業(yè)存單發(fā)行記錄，發(fā)行規(guī)模均在2億元以下。梳理歷年的債券發(fā)行情況，村鎮(zhèn)銀行同業(yè)存單發(fā)行規(guī)模均在2億元以下，發(fā)行價(jià)格均為折價(jià)發(fā)行。

另外，從債券發(fā)行角度看，發(fā)行債券的村鎮(zhèn)銀行主體評(píng)級(jí)均位于BBB-以上，區(qū)域較為集中。有債券發(fā)行記錄的村鎮(zhèn)銀行集中于安徽、福建、廣東、貴州、河南、江蘇、上海、浙江等區(qū)域。目前村鎮(zhèn)銀行僅存續(xù)5只債券。從存量債券情況來(lái)看，由村鎮(zhèn)銀行發(fā)行的存量債券僅5只同業(yè)存單，發(fā)行主體為浙江臺(tái)州路橋富民村鎮(zhèn)銀行（4只，總金額1.2億元）、貴陽(yáng)云巖富民村鎮(zhèn)銀行（1只，總金額0.4億元）。

面對(duì)競(jìng)爭(zhēng)激烈的縣域金融市場(chǎng)，農(nóng)村中小銀行如何提升競(jìng)爭(zhēng)力？5月20日，銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人在銀保監(jiān)會(huì)通氣會(huì)表示，在不良資產(chǎn)處置上，農(nóng)村中小銀行方面，2018年以來(lái)，累計(jì)處置高風(fēng)險(xiǎn)農(nóng)村中小銀行627家，處置不良貸款2.6萬(wàn)億元，金額超過(guò)前10年的總和；股東股權(quán)亂象得到初步遏制。農(nóng)村中小銀行方面，2018年至2020年，累計(jì)對(duì)4000余名股東限制表決權(quán)、責(zé)令轉(zhuǎn)讓股權(quán)60余億股；城商行方面，加大對(duì)股東的穿透審查力度，開展股權(quán)和關(guān)聯(lián)交易專項(xiàng)整治，公開重大違法違規(guī)股東，依法清退問(wèn)題股東。

“農(nóng)村中小銀行風(fēng)險(xiǎn)總體可控，整體收斂。然而，從存量看，部分地區(qū)歷史積累的風(fēng)險(xiǎn)體量較大，需持續(xù)加大處置力度；從增量看，疫情沖擊、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型及行業(yè)變革等帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)將逐步顯現(xiàn)。”銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示。

中小銀行一把手被查警示

對(duì)于中小銀行金融腐敗與金融風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題，監(jiān)管在持續(xù)關(guān)注。

銀保監(jiān)會(huì)相關(guān)部門有關(guān)負(fù)責(zé)人5月13日表示，金融反腐和處置風(fēng)險(xiǎn)一體推進(jìn)。2021年以來(lái)，金融風(fēng)險(xiǎn)重災(zāi)區(qū)的遼寧，已對(duì)63名中小銀行“一把手”采取留置和刑事強(qiáng)制措施。黨的十九大以來(lái)，銀保監(jiān)會(huì)系統(tǒng)內(nèi)部共立案630件，留置83人，已移送司法機(jī)關(guān)73人。

根據(jù)記者不完全統(tǒng)計(jì)，2022年以來(lái)，中小銀行高管頻頻被查。5月16日，據(jù)本溪市紀(jì)委監(jiān)委消息：本溪銀行平山支行原黨支部書記、行長(zhǎng)李季涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法，目前正接受紀(jì)律審查和監(jiān)察調(diào)查。

此前，2月28日，本溪市紀(jì)委監(jiān)委披露，本溪銀行原黨委委員、行長(zhǎng)宋佳鐳破壞經(jīng)營(yíng)環(huán)境等問(wèn)題。2017年3月至2021年2月，宋佳鐳利用職務(wù)上的便利，在相關(guān)企業(yè)辦理貸款業(yè)務(wù)過(guò)程中，為他人謀取利益，非法收受他人財(cái)物，折合人民幣共計(jì)380余萬(wàn)元。宋佳鐳還存在其他嚴(yán)重違紀(jì)問(wèn)題。2021年12月，宋佳鐳被開除黨籍、開除處分，其涉嫌犯罪問(wèn)題被移送檢察機(jī)關(guān)依法審查起訴。

4月26日，據(jù)重慶市紀(jì)委監(jiān)委消息：日前，經(jīng)重慶市委批準(zhǔn)，重慶市紀(jì)委監(jiān)委對(duì)重慶三峽銀行股份有限公司原黨委書記、董事長(zhǎng)丁世錄嚴(yán)重違紀(jì)違法問(wèn)題進(jìn)行了立案審查調(diào)查。

3月8日，據(jù)江西省紀(jì)委監(jiān)委消息：江西銀行股份有限公司原黨委書記、董事長(zhǎng)陳曉明涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法，目前正接受江西省紀(jì)委省監(jiān)委紀(jì)律審查和監(jiān)察調(diào)查。

3月2日，據(jù)阜新市紀(jì)委監(jiān)委消息：阜新農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司原行長(zhǎng)牛繼良涉嫌嚴(yán)重違法，目前正接受監(jiān)察調(diào)查。

對(duì)于村鎮(zhèn)銀行等中小銀行風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，中金公司表示，近年來(lái)，以城商行及農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)為代表的中小銀行在區(qū)域經(jīng)濟(jì)分化、貨幣政策寬松等背景下經(jīng)營(yíng)承壓，部分自身形成金融風(fēng)險(xiǎn)。預(yù)計(jì)中小銀行改革化險(xiǎn)可能仍會(huì)是金融工作主線之一。

究其原因，中金公司認(rèn)為，中小銀行經(jīng)營(yíng)承壓乃至發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自于區(qū)域經(jīng)濟(jì)走弱、公司治理不完善。具體來(lái)看，第一，中小銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展與其所在的區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展密不可分，隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型，東北等地區(qū)GDP增長(zhǎng)明顯放緩，位于此類地區(qū)的中小銀行在業(yè)務(wù)開展和資產(chǎn)質(zhì)量上面臨壓力。

第二，公司治理不完善也是中小銀行風(fēng)險(xiǎn)暴露的主要原因之一。例如包商銀行的風(fēng)險(xiǎn)暴露主要由于大量資金被大股東違法違規(guī)占用，長(zhǎng)期難以歸還，又如近期河南村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生，有大股東河南新財(cái)富集團(tuán)違法吸收公眾資金的“魅影”。2018年以來(lái)，監(jiān)管加大股東穿透審查力度、開展股權(quán)和關(guān)聯(lián)交易專項(xiàng)整治，金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)損失壓實(shí)到股東；此外內(nèi)控合規(guī)的缺位也使得銀行面臨信用損失的壓力。

對(duì)于中小銀行的改革化解，光大證券建議，第一，做好專項(xiàng)債補(bǔ)充資本，修復(fù)銀行資產(chǎn)擴(kuò)張及可持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力；第二，推進(jìn)市場(chǎng)化并購(gòu)重組，鼓勵(lì)優(yōu)質(zhì)銀行、保險(xiǎn)和符合資質(zhì)的機(jī)構(gòu)參與農(nóng)村中小銀行并購(gòu)重組，推進(jìn)中原銀行吸收合并洛陽(yáng)、平頂山、焦作中旅等三家城商行，推動(dòng)南粵銀行、溫州銀行、寧波東海銀行等引入戰(zhàn)略投資者等。第三，拓寬風(fēng)險(xiǎn)處置資金來(lái)源，金融穩(wěn)定保障基金將于年內(nèi)設(shè)立，與既有存款保險(xiǎn)基金和行業(yè)保障基金雙層運(yùn)行、協(xié)同配合，以“被處置機(jī)構(gòu)自救一市場(chǎng)化資金并購(gòu)重組一地方公共資源一金融穩(wěn)定保障基金”為遞進(jìn)順序，“一行一策”穩(wěn)妥處置重點(diǎn)高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)；第四，壓實(shí)各方責(zé)任，依法讓股東和債權(quán)人承擔(dān)損失，嚴(yán)防道德風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，堅(jiān)守“監(jiān)管姓監(jiān)”，一體推進(jìn)金融反腐和處置金融風(fēng)險(xiǎn)。