財(cái)聯(lián)社8月8日訊（實(shí)習(xí)編輯 周智陽(yáng)）近日，藍(lán)盾信息安全技術(shù)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“藍(lán)盾股份”）發(fā)布關(guān)于“藍(lán)盾退債”本息無(wú)法兌付的風(fēng)險(xiǎn)提示公告稱，“藍(lán)盾退債”將于8月13日到期，公司將根據(jù)相關(guān)規(guī)定辦理“藍(lán)盾退債”摘牌手續(xù)。

據(jù)公告，藍(lán)盾股份目前可用貨幣資金余額無(wú)法覆蓋“藍(lán)盾退債”剩余票面總金額，公司尚未籌集本息兌付資金，存在無(wú)法進(jìn)行兌付本息的風(fēng)險(xiǎn)。“藍(lán)盾退債”在暫停轉(zhuǎn)讓后、轉(zhuǎn)股期結(jié)束前，“藍(lán)盾退債”持有人仍可以依據(jù)約定條件將“藍(lán)盾退債”轉(zhuǎn)換為公司股票。

公開信息顯示，公司暫未發(fā)布2023年年度報(bào)告。根據(jù)藍(lán)盾股份2023年一季報(bào)顯示，公司貨幣資金余額0.52億元，明顯低于“藍(lán)盾退債”剩余本金余額。“藍(lán)盾退債”為藍(lán)盾股份目前唯一存續(xù)債券，發(fā)行于2018年，發(fā)行規(guī)模5.38億元，目前債券余額1億元，最新票面利率2%，轉(zhuǎn)股價(jià)為0.05元，轉(zhuǎn)股金額共計(jì)4.38億元。

“藍(lán)盾轉(zhuǎn)債”于2023年7月31日正式摘牌退市。因公司連續(xù)二年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被出具無(wú)法表示意見的審計(jì)報(bào)告，2022年經(jīng)審計(jì)的凈利潤(rùn)、凈資產(chǎn)均為負(fù)，公司歸母凈利潤(rùn)虧損17.57億元，已連續(xù)4年虧損；公司歸母凈資產(chǎn)己由2021年底的 10.95億元下降至-6.64億元。根據(jù)相關(guān)規(guī)定及上市審核委員會(huì)的審議，深圳證券交易所決定終止公司股票及可轉(zhuǎn)債上市，其正股*ST藍(lán)盾更名為“藍(lán)盾退”，“藍(lán)盾轉(zhuǎn)債”更名為“Z藍(lán)轉(zhuǎn)退”。

今年6月，聯(lián)合資信給出的公司主體長(zhǎng)期信用等級(jí)和“藍(lán)盾退債”信用等級(jí)為“CC”，評(píng)級(jí)展望為負(fù)面，評(píng)級(jí)結(jié)果有效期至藍(lán)盾退債到期兌付日止。

聯(lián)合資信表示，截至2024年6月，公司仍未披露2023年年度報(bào)告或經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)告。由于公司未能提供信用評(píng)級(jí)所需關(guān)鍵材料及其他有關(guān)信息，導(dǎo)致無(wú)法對(duì)公司及藍(lán)盾退債的信用狀況做出準(zhǔn)確判斷。聯(lián)合資信決定終止對(duì)公司及藍(lán)盾退債的信用評(píng)級(jí)，并將不再更新公司及藍(lán)盾退債的評(píng)級(jí)結(jié)果。

根據(jù)2023年一季度業(yè)績(jī)報(bào)告顯示，藍(lán)盾股份實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)總收入0.13億元，較上年同期下降71.84%；實(shí)現(xiàn)歸母凈利潤(rùn)-2.36億元，較上年同期上升11.70億元；總資產(chǎn)46.89億元，較上年同期下降24.49%；總負(fù)債55.78億元，較上年同期上升6.85%，資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)118.95%。

償債指標(biāo)方面，截至2023年一季度，公司全部債務(wù)30.12億元，其中短期債務(wù)28.88億元，公司債務(wù)負(fù)擔(dān)較重且債務(wù)結(jié)構(gòu)不合理；公司短期借款、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債分別為18.69億元和10.19億元，絕大部分處于逾期狀態(tài)；銀行借款逾期期限均超過(guò)一年。

值得注意的是，公司及重要子公司被列入失信被執(zhí)行人名單，涉及眾多訴訟、仲裁事項(xiàng)，被執(zhí)行總金額超14.24億元，部分銀行賬戶、部分資產(chǎn)等遭司法查封凍結(jié)。