7月7日晚，格力地產(chǎn)公告稱，撤回發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)申請(qǐng)文件，并擬對(duì)原重大資產(chǎn)重組方案進(jìn)行重大調(diào)整。

公告顯示，經(jīng)初步籌劃，基于格力地產(chǎn)逐步退出房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)主業(yè)轉(zhuǎn)型的整體戰(zhàn)略考量，調(diào)整后的方案為：上市公司擬置出所持有的上海、重慶、三亞等地相關(guān)房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)負(fù)債及上市公司相關(guān)對(duì)外債務(wù)，并置入珠海免稅集團(tuán)不低于51%股權(quán)，如存在估值差額部分將以現(xiàn)金方式補(bǔ)足。

加速主業(yè)轉(zhuǎn)型 擬置入珠海免稅集團(tuán)股權(quán)

7月6日，格力地產(chǎn)召開第八屆董事會(huì)第二十三次會(huì)議，審議通過了《關(guān)于撤回發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)申請(qǐng)文件并擬對(duì)原重組方案進(jìn)行重大調(diào)整的議案》，同意公司撤回申請(qǐng)文件并擬在方案調(diào)整后重新披露。本次公司擬對(duì)原重組方案進(jìn)行重大調(diào)整事項(xiàng)已得到珠海市國資委原則性同意。

就調(diào)整原因，格力地產(chǎn)表示，鑒于原重組方案推進(jìn)時(shí)間較長，公司所處內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生較大變化，并基于公司逐步退出房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)主業(yè)轉(zhuǎn)型的整體戰(zhàn)略考量，綜合考慮了珠海免稅集團(tuán)良好的業(yè)務(wù)經(jīng)營情況及未來發(fā)展前景，標(biāo)的資產(chǎn)的置入有助于實(shí)現(xiàn)上市公司主業(yè)向以免稅業(yè)務(wù)為主導(dǎo)的主業(yè)轉(zhuǎn)型，提升上市公司資產(chǎn)質(zhì)量和盈利水平，增強(qiáng)上市公司現(xiàn)金分紅能力，更好地保護(hù)中小股東利益。同時(shí)，結(jié)合上市公司自身狀況和未來戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整情況，經(jīng)審慎研究及與交易對(duì)方協(xié)商，決定撤回相關(guān)申請(qǐng)文件，并對(duì)相關(guān)方案進(jìn)行重大調(diào)整。

根據(jù)調(diào)整后的方案，格力地產(chǎn)擬置出所持有的上海、重慶、三亞等地相關(guān)房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)負(fù)債及上市公司相關(guān)對(duì)外債務(wù)，并置入珠海免稅集團(tuán)不低于51%股權(quán)，如存在估值差額部分將以現(xiàn)金方式補(bǔ)足。

格力地產(chǎn)表示，本次交易不涉及上市公司發(fā)行股份或配套募集資金的行為。本次資產(chǎn)置換涉及的具體資產(chǎn)范圍尚需進(jìn)一步協(xié)商確定。

據(jù)公告，格力地產(chǎn)本次撤回申請(qǐng)文件并擬對(duì)重組方案進(jìn)行重大調(diào)整系上市公司基于自身狀況和未來戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整，經(jīng)審慎研究及與交易對(duì)方協(xié)商作出的決定，不存在公司及相關(guān)方需承擔(dān)相關(guān)違約責(zé)任的情形。目前，公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況正常，本次撤回申請(qǐng)文件并擬對(duì)重組方案進(jìn)行重大調(diào)整對(duì)公司現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)和戰(zhàn)略發(fā)展不會(huì)造成重大不利影響，不存在損害公司及中小股東利益的情形。

深陷立案調(diào)查風(fēng)波 重組進(jìn)展一波三折

格力地產(chǎn)與珠海免稅集團(tuán)的重組始于2020年。

2020年公布的最初版本交易方案顯示，格力地產(chǎn)擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買珠海市國資委、城建集團(tuán)合計(jì)持有的珠海免稅集團(tuán)100%股權(quán)，并同時(shí)向通用技術(shù)集團(tuán)投資管理有限公司發(fā)行股份募集配套資金。當(dāng)時(shí)珠海免稅集團(tuán)100%股權(quán)的交易價(jià)格約為122.15億元。

不過，2020年12月30日，格力地產(chǎn)時(shí)任董事長魯君四收到了中國證監(jiān)會(huì)的《調(diào)查通知書》，因其涉嫌證券市場(chǎng)內(nèi)幕交易違法行為，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，中國證監(jiān)會(huì)決定對(duì)其立案調(diào)查。2021年2月，公司決定暫停上述重組。

2022年12月，格力地產(chǎn)發(fā)布公告稱，由于資本市場(chǎng)環(huán)境變化，且原重組暫停的事由已基本消除，經(jīng)審慎研究及與相關(guān)方友好協(xié)商，公司擬調(diào)整原重組方案，繼續(xù)推動(dòng)重組，調(diào)整后的重組方案為擬發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買珠海免稅集團(tuán)100%股權(quán)，并擬向不超過35名符合條件的特定對(duì)象非公開發(fā)行股票募集配套資金。

據(jù)公告，格力地產(chǎn)上述重組方案的草案已經(jīng)公司第八屆董事會(huì)第四次會(huì)議、第八屆監(jiān)事會(huì)第三次會(huì)議以及2023年第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過，并于2023年4月14日獲得上海證券交易所受理。

方案顯示，格力地產(chǎn)擬向珠海市國資委、城建集團(tuán)發(fā)行股份及支付現(xiàn)金，購買其合計(jì)持有的珠海免稅集團(tuán)100%股權(quán)，交易作價(jià)89.78億元，其中以股份支付交易對(duì)價(jià)76.313億元，以現(xiàn)金支付對(duì)價(jià)13.467億元。

然后，好景不長，格力地產(chǎn)再次陷入被立案調(diào)查風(fēng)波。公司于2023年7月12日收到中國證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《立案告知書》，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)行為，中國證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司立案。按照相關(guān)規(guī)定，公司申請(qǐng)中止審核原重組事項(xiàng)。去年9月，公司收到行政處罰決定書，因涉及少提存貨減值導(dǎo)致多計(jì)凈利潤，進(jìn)而致使2018年至2022年的年度報(bào)告存在錯(cuò)報(bào)，廣東證監(jiān)局對(duì)格力地產(chǎn)給予警告，并處以300萬元罰款。

盡管立案調(diào)查風(fēng)波已消，但格力地產(chǎn)重組事項(xiàng)卻遲遲未有新進(jìn)展。本次撤回重組并調(diào)整方案前，公司曾幾度更新上市公司相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。