經(jīng)濟(jì)觀察網(wǎng) 記者 周一帆 基巖資本又出事了。

近日，廣東證監(jiān)局公布行政處罰決定書(shū)顯示，廣州基巖資產(chǎn)管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)基巖資本）因產(chǎn)品信息披露存在虛假記載、擅自挪用基金財(cái)產(chǎn)以及向投資者承諾最低收益的三項(xiàng)違規(guī)，遭到監(jiān)管處罰。

監(jiān)管信息顯示，2018年5月至2020年1月，基巖資本作為其管理的“基巖東方價(jià)值五號(hào)”等35只基金產(chǎn)品的資產(chǎn)委托人，與證券公司、公募基金管理公司簽訂QDII資產(chǎn)管理計(jì)劃、收益互換協(xié)議（以下統(tǒng)稱(chēng)為場(chǎng)外標(biāo)的），將基金財(cái)產(chǎn)投向在美國(guó)上市的中概股股票。

根據(jù)處罰決定書(shū)，在基金凈值披露環(huán)節(jié)，基巖資本通過(guò)篡改場(chǎng)外標(biāo)的估值數(shù)據(jù)，經(jīng)基金托管人復(fù)核后在凈值公告、定期報(bào)告上披露等方式，向投資者披露了虛假的產(chǎn)品凈值信息。以逐只產(chǎn)品最后一次虛假凈值與真實(shí)凈值比較測(cè)算，基巖資本共虛增基金財(cái)產(chǎn)18,27億元，凈值虛增比例均值為111.09%，凈值虛增比例最高值為324.65%。

除此之外，2017年3月至2019年12月，基巖資本未按基金合同約定的投資范圍,將其管理的“價(jià)值回歸投資基金”“價(jià)值回歸投資基金二號(hào)”“文化教育并購(gòu)私募投資基金”“東方價(jià)值系列私募投資基金”等4只基金產(chǎn)品的財(cái)產(chǎn)份額，通過(guò)委托他人代持并將投資收益款劃轉(zhuǎn)至公司員工及其他公司賬戶(hù)、向關(guān)聯(lián)方提供借款、轉(zhuǎn)款至約定投資標(biāo)的以外的機(jī)構(gòu)等方式，挪用基金財(cái)產(chǎn)共計(jì)人民幣5.64億元和港幣2700.67萬(wàn)元。

同時(shí)，基巖資本所管理的“逸仙東方價(jià)值基金五號(hào)私募基金”等12只基金產(chǎn)品，與投資者簽訂補(bǔ)充協(xié)議時(shí)，約定由其境外關(guān)聯(lián)方China Cornerstone Management Limited（中國(guó)基巖管理有限公司）作為擔(dān)保人，以基金年化率的凈收益對(duì)基金予以現(xiàn)金補(bǔ)償，實(shí)際構(gòu)成向投資者承諾最低收益，違反了《私募辦法》第十五條的規(guī)定，構(gòu)成《私募辦法》第三十八條所述的違法情形。

廣東證監(jiān)局表示，針對(duì)基巖資本信息披露違法違規(guī)、挪用基金財(cái)產(chǎn)、違規(guī)向投資者承諾最低收益等行為，廣東證監(jiān)局責(zé)令改正，并對(duì)基巖資本分別處以罰款100萬(wàn)元、3萬(wàn)元、3萬(wàn)元，對(duì)基巖資本法定代表人、總經(jīng)理赫旭給予警告，并分別處罰款30萬(wàn)元、3萬(wàn)元、3萬(wàn)元。綜上，基巖資本合計(jì)被罰款106萬(wàn)元，赫旭合計(jì)被罰款36萬(wàn)元。

實(shí)際上，基巖資本的違法行為早已被監(jiān)管盯上。2020年5月20日，廣東證監(jiān)局就連續(xù)公布了對(duì)該機(jī)構(gòu)采取的兩項(xiàng)監(jiān)管措施，決定對(duì)公司責(zé)令改正，對(duì)其法定代表人、總經(jīng)理以及基金投資經(jīng)理赫旭出具警示函。其中，監(jiān)管指出的兩大問(wèn)題便是在基金合同補(bǔ)充協(xié)議中向投資者承諾最低收益，以及旗下多只私募投資基金產(chǎn)品已披露信息中存在虛假記載。

再回溯到2019年，基巖資本于8月6日同樣收到了廣東證監(jiān)局出具的警示函，彼時(shí)公司的違規(guī)原因包含向某投資者承諾投資本金不受損失和公司未按照合同約定向投資者披露可能影響投資者合法權(quán)益的重大信息等。

值得一提的是，在三年連續(xù)遭到處罰的背后，公司還曾有意赴美上市。

2018年6月，基巖資本在美國(guó)證券交易委員會(huì)官網(wǎng)掛出招股說(shuō)明書(shū)，計(jì)劃在納斯達(dá)克市場(chǎng)IPO，并將其自身定義為“新興成長(zhǎng)型公司”，意圖打造“中國(guó)私募第一股”。但計(jì)劃趕不上變化，公司招股書(shū)隨后多次修改、募資金額也由此前的7000萬(wàn)美元大幅縮水至3000萬(wàn)美元，上市進(jìn)程則是一拖再拖。

如今，在堆積如山的監(jiān)管罰單面前，基巖資本的敲鐘之日似乎已經(jīng)成為未知數(shù)。