經(jīng)濟(jì)觀察報(bào) 記者 黃蕾 疫情影響之下，上市股份制銀行中報(bào)歸母凈利潤(rùn)增速出現(xiàn)“跳水”。

記者統(tǒng)計(jì)中報(bào)發(fā)現(xiàn)，與去年同期相比，今年10家上市股份制銀行中，有9家歸母凈利潤(rùn)同比負(fù)增長(zhǎng)，少增合計(jì)近190億元，且半數(shù)股份行跌幅呈現(xiàn)兩位數(shù)。

如何解讀銀行的凈利潤(rùn)增速集體下滑？此前，銀保監(jiān)會(huì)指出，金融部門按照商業(yè)可持續(xù)的原則，為市場(chǎng)主體減負(fù)，與商業(yè)銀行的利潤(rùn)變化，不是一一對(duì)應(yīng)關(guān)系，更不是零和關(guān)系。商業(yè)銀行的利潤(rùn)與貸款利率及貸款數(shù)量的相關(guān)，還取決于資金成本以及不良貸款處置等諸多因素。

銀保監(jiān)會(huì)披露今年前7個(gè)月，金融部門積極通過(guò)降低利率、減少收費(fèi)、貸款延期還本付息等措施為市場(chǎng)主體減負(fù)共計(jì)8700億元。記者注意到，10家股份行的中報(bào)，并未就自身在讓利減負(fù)中的總體數(shù)據(jù)進(jìn)行披露。

9家銀行負(fù)增長(zhǎng)

從總資產(chǎn)、營(yíng)收、歸母凈利潤(rùn)的增速來(lái)看，與2019年全年相較，10家股份行今年上半年的發(fā)展有所放緩。

總資產(chǎn)增速上，相較年初，10家股份行中有3家增速突破10%，其余均呈個(gè)位數(shù)增長(zhǎng)，增速超8%的有5家；而2019年全年，10家銀行中有5家總資產(chǎn)增速高于10%，8家高于8%。

營(yíng)業(yè)收入上，2019年，除招商銀行外，9家股份行的營(yíng)收增速都在10%以上，今年上半年，有4家銀行的營(yíng)收同比增速為個(gè)位數(shù)，增速最高的為華夏銀行的19.56%，增速在12%以上的僅有3家銀行，分別為華夏銀行、渤海銀行和平安銀行，后兩者分別增張19.25%和15.50%。

歸母凈利潤(rùn)方面，2019年全年，10家股份行歸母凈利潤(rùn)均呈現(xiàn)正增長(zhǎng)，5家增幅為兩位數(shù)，且所有銀行凈利潤(rùn)增長(zhǎng)均在5%以上。今年上半年，此項(xiàng)指標(biāo)可謂“大變臉”。10家股份行中，除渤海銀行呈現(xiàn)2.52%的正增長(zhǎng)，9家股份行均為負(fù)增長(zhǎng)，其中，招商銀行同比下降1.63%，8家銀行降幅均在9%以上，且5家跌幅為兩位數(shù)，跌幅前三位是華夏銀行、平安銀行和光大銀行，分別為-11.44%、-11.20%和-10.18%。

對(duì)于招行凈利同比增速相對(duì)其他股份制銀行同比下降幅度較小，招行行長(zhǎng)田惠宇回應(yīng)稱，其實(shí)何喜之有呢？我們的利潤(rùn)也是負(fù)增長(zhǎng)。至于營(yíng)業(yè)收入和利潤(rùn)之間的關(guān)系，我想是根據(jù)招行的實(shí)際情況來(lái)確定的，商業(yè)銀行之間本來(lái)就有差異，其實(shí)今年上半年新冠肺炎疫情對(duì)招商銀行經(jīng)營(yíng)的影響是顯而易見(jiàn)的。除了面對(duì)行業(yè)共同的問(wèn)題、困難以外，其實(shí)還有招行自身的困難，既有共性問(wèn)題，也有我們自己的個(gè)性問(wèn)題。比如招商銀行零售業(yè)務(wù)占比高，受到疫情的沖擊和影響更大，特別是信用卡業(yè)務(wù)。

資產(chǎn)質(zhì)量方面，渤海銀行和平安銀行不良率與去年末持平，中信銀行、民生銀行、華夏銀行和浙商銀行微升，光大銀行、招商銀行、興業(yè)銀行和浦發(fā)銀行較去年末微降。其中中信銀行增長(zhǎng)最多，升0.18個(gè)百分點(diǎn)至1.83%，浦發(fā)銀行降0.13個(gè)百分點(diǎn)，回歸“1”時(shí)代，為1.92%。

體現(xiàn)銀行風(fēng)險(xiǎn)釋緩能力的撥備覆蓋率上，8家銀行的該項(xiàng)指標(biāo)較去年末有所增加，4家銀行增長(zhǎng)超10個(gè)百分點(diǎn)。其中，平安銀行增31.81個(gè)百分點(diǎn)至214.93%，興業(yè)銀行、招商銀行和浦發(fā)銀行分別增15.8、14.03和12.33個(gè)百分點(diǎn)，至 214.97%、440.81%和146.18%。民生銀行和浙商銀行較去年末分別下降3.25個(gè)百分點(diǎn)和12.04個(gè)百分點(diǎn)。撥備覆蓋率最低的三家銀行是華夏銀行、浦發(fā)銀行和民生銀行，分別為143.24%、146.18%和152.25%。

3家銀行凈息差跌破2　

此前，在回答今年上半年商業(yè)銀行凈利潤(rùn)同比明顯下降的原因時(shí)，銀保監(jiān)會(huì)曾指出銀行業(yè)凈利潤(rùn)下降主要有兩方面原因：一是通過(guò)降低利率、減少收費(fèi)、財(cái)務(wù)重組和貸款延期還本付息等措施持續(xù)向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)讓利；二是不良處置和撥備計(jì)提力度加大。上半年銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)累計(jì)處置不良貸款1.1萬(wàn)億元，同比多處置1689億元。同時(shí)，按照預(yù)期信貸損失的原則要求，計(jì)提減值準(zhǔn)備1.3萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)34.4%。

中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行研究員婁飛鵬認(rèn)為，國(guó)有大行和全國(guó)性股份制銀行在營(yíng)業(yè)收入小幅增長(zhǎng)，凈利潤(rùn)明顯下降的過(guò)程中，銀行貸款收益率尤其是公司貸款收益率明顯下降，凈息差收窄，可說(shuō)明銀行確實(shí)在讓利實(shí)體經(jīng)濟(jì)。

今年上半年，10家股份行的貸款余額較年初均呈現(xiàn)正向增長(zhǎng)，且增速均大于5%。渤海銀行增速最快為15.55%，7家銀行增速在7%-10%區(qū)間。

從生息資產(chǎn)角度來(lái)看，10家銀行的生息資產(chǎn)之貸款及墊款平均余額均同比呈現(xiàn)兩位數(shù)增幅，有5家銀行的增幅大于16%，渤海銀行增速邁入“2”字頭，為27.70%。

收益率如何？平安銀行貸款及墊款平均余額的收益率最大，為6.32%，6家銀行在5%-6%之間，華夏銀行、浦發(fā)銀行和興業(yè)銀行收益率為“4”字頭，分別為4.98%、4.83%和4.69%。值得注意的是，平均收益率的同比變動(dòng)上，有8家銀行呈現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)，僅華夏銀行和渤海銀行保持正增長(zhǎng)。跌幅最大的為浦發(fā)銀行，同比減少0.59個(gè)百分點(diǎn)，進(jìn)入收益率“4”字頭。

多家銀行的中報(bào)顯示，在銀行利息凈收入受規(guī)模因素和利率因素變動(dòng)而引起的變化中，貸款及墊款的規(guī)模因素主導(dǎo)了正增長(zhǎng)，利率因素則導(dǎo)致了一些抵消。

正如銀保監(jiān)會(huì)所說(shuō)，商業(yè)銀行貸款收入是貸款利率和貸款數(shù)量共同決定的，商業(yè)銀行降低貸款利率后會(huì)增加貸款的需求，會(huì)導(dǎo)致貸款數(shù)量的擴(kuò)大，價(jià)格降了，貸款的數(shù)量就增加了。這會(huì)對(duì)商業(yè)銀行因?yàn)榻档唾J款利率造成的收入減少起到抵消的作用，量大了可以抵消價(jià)格下降的影響，這就是薄利多銷。

中報(bào)顯示，今年上半年，10家股份行的利息凈收入均呈現(xiàn)正增長(zhǎng)，其中7家銀行增速達(dá)到兩位數(shù)，其中渤海銀行、華夏銀行和民生銀行增速超20%。

凈息差方面，有6家銀行呈現(xiàn)同比下降，中信銀行方面表示今年上半年，受疫情影響，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，銀行利差空間收窄。具體數(shù)值上，包括平安銀行在內(nèi)的7家銀行凈息差大于2%，包括中信銀行、興業(yè)銀行和浦發(fā)銀行的三家凈息差因同比下降，跌至“1”字頭。

凈利潤(rùn)同比減少背后，10家股份制銀行計(jì)提的信用及其他資產(chǎn)減值同比大幅上漲。根據(jù)中報(bào)統(tǒng)計(jì)，10家股份行上半年共計(jì)計(jì)提信用及其他資產(chǎn)減值約3259億元。值得注意的是，股份行在該項(xiàng)上的同比增幅均突破20%，其中有6家銀行達(dá)到40%以上，排名前三的分別為渤海銀行、華夏銀行和民生銀行，分別達(dá)到71.68%、51.43%和46.14%。據(jù)測(cè)算，10家股份行合計(jì)計(jì)提的信用及其他資產(chǎn)減值同比多增約865億元。

具體而言，貸款及墊款減值計(jì)提的占比最大，10家股份制銀行也均呈現(xiàn)兩位數(shù)的同比增幅，增幅排名前三的為渤海銀行、華夏銀行和浙商銀行，增幅分別為80.29%、48.52%和47.66%。據(jù)測(cè)算，10家股份行計(jì)提貸款及墊款減值準(zhǔn)備同比多增超600億元。

多家股份行在中報(bào)中表示，考慮到疫情影響的持續(xù)性和滯后性，加大撥備力度，以增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。