經(jīng)濟(jì)觀察報(bào) 記者 黃蕾  2020年過半，中小銀行還好嗎？作為其中的“頭部”銀行，13家A股上市城商行已發(fā)布半年報(bào)。業(yè)績顯示，不同于國有大行、股份行大多數(shù)在歸母凈利潤上的同比負(fù)增長，城商行報(bào)告期內(nèi)歸母凈利潤增速雖相較2019年全年的增速放緩明顯，但是多數(shù)仍保持了凈利潤的同比增長。

值得注意的是，與2019年業(yè)績相比，城商行主要經(jīng)營指標(biāo)增速放緩，有頭部城商行業(yè)績或存隱憂。

13家城商行營業(yè)收入增速分化明顯。盡管它們的資產(chǎn)質(zhì)量表現(xiàn)平穩(wěn)，但總資產(chǎn)增速來看，其擴(kuò)張的步伐較2019年有所放緩。

11家城商行凈利潤正增長

歸母凈利潤上，13家城商行中有11家呈現(xiàn)正增長。鄭州銀行和北京銀行同比分別下降2.08%和10.53%。增速上，前三名分別為寧波銀行、杭州銀行和成都銀行，前兩位增速破10%，分別為14.60%和12.11%，成都銀行同比增長9.91%。

與2019年全年的城商行歸母凈利潤增速相比，今年上半年城商行凈利潤增速有所放緩。2019年，13家城商行中，有11家增速超過兩位數(shù)，其中增長最快的寧波銀行和杭州銀行，增速分別達(dá)到22.60%和21.99%。鄭州銀行和北京銀行保持著正增長，增速分別為7.40%和7.19%。

分析兩家銀行凈利潤同比下降的原因，北京銀行營業(yè)收入微增1.35%，營業(yè)支出同比增長17.85%，且主要由信用減值損失的同比增長33.53%所致。值得注意的是，該行報(bào)告期業(yè)務(wù)收入構(gòu)成中，只有發(fā)放貸款及墊款利息收入同比增長10.48%，包括拆出資金利息收入、債券及其他投資利息收入、手續(xù)費(fèi)及傭金收入在內(nèi)的其余七項(xiàng)，同比均下降，導(dǎo)致該行報(bào)告期內(nèi)共實(shí)現(xiàn)的業(yè)務(wù)收入較去年同期增長1.76%。鄭州銀行報(bào)告期內(nèi)營業(yè)收入同比增長23.2%，營業(yè)支出同比增加44.41%，主要是由于該行大幅計(jì)提信用減值損失，報(bào)告期內(nèi)信用減值損失同比增加116.08%。

營收增速分化明顯

13家城商行營業(yè)收入增速分化明顯。青島銀行增速最高，為34.23%；寧波銀行、鄭州銀行、杭州銀行保持著20%以上的增速；貴陽銀行、江蘇銀行、蘇州銀行、成都銀行保持著兩位數(shù)的增長；長沙銀行、南京銀行增速分別為8.22%和6.60%；北京銀行、上海銀行營收增長乏力，分別為1.35%和1.04%；西安銀行為營收唯一負(fù)增長的城商行，同比下降0.79%，分析其中報(bào)可知，在利息凈收入同比增長3.85%下，營業(yè)收入受到非利息凈收入同比下降22.36%的影響。

營收這項(xiàng)指標(biāo)，13家城商行在2019年仍表現(xiàn)出快速增長態(tài)勢。有12家城商行呈現(xiàn)兩位數(shù)增速，其中青島銀行增速最高，為30.44%，包括青島銀行、江蘇銀行在內(nèi)的7家銀行增速超過20%。而在2020年上半年?duì)I收增長乏力的北京銀行和上海銀行，2019年全年增速分別為13.77%和13.47%。

分析營收構(gòu)成，13家城商行利息凈收入均呈現(xiàn)正增長，但是增速分層明顯。江蘇銀行利息凈收入增速突破40%，鄭州銀行達(dá)到37.64%，杭州銀行和青島銀行增速超20%，包括蘇州銀行在內(nèi)的6家銀行增速在12%-20%的區(qū)間里，北京銀行、西安銀行、南京銀行增速為個位數(shù)，分別為5.91%、3.85%和3.52%。

至于非利息凈收入，以重要組成部分手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入的增速為參考，分層更加明顯，其中杭州銀行和青島銀行增速達(dá)到120.91%和92.63%。杭州銀行表示主要原因包括理財(cái)業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入增加、債券承銷等投行業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大等。青島銀行表示主要是公司理財(cái)、信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展較快，手續(xù)費(fèi)及傭金收入實(shí)現(xiàn)快速增長。

還有包括寧波銀行在內(nèi)的6家銀行手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入實(shí)現(xiàn)兩位數(shù)增長。值得注意的是，長沙銀行、北京銀行和西安銀行呈現(xiàn)負(fù)增長，同比分別下降4.25%、13.67%和14.73%。

不過，也有銀行的營業(yè)收入增速受到除手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入外的其他非利息凈收入增速影響。比如上海銀行營業(yè)收入增速為1.04%，分析其構(gòu)成，利息凈收入增長19.26%，非利息凈收入同比下降22.95%，其中，手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入增長8.36%，其他非利息凈收入下降37.26%。

上海銀行表示其他非利息凈收入的同比大幅下降，主要是2019年以來，公司持續(xù)推進(jìn)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加生息類債券資產(chǎn)配置替代部分交易性金融資產(chǎn)，伴隨上半年交易性金融資產(chǎn)市場重定價收益率下行，交易性金融資產(chǎn)日均投資規(guī)模及收益率較上年同期下降，疊加5月以來市場利率擾動因素，導(dǎo)致投資收益和資產(chǎn)估值損益同比下降。

資產(chǎn)質(zhì)量表現(xiàn)平穩(wěn)

疫情之下，中小銀行的資產(chǎn)質(zhì)量備受關(guān)注。中報(bào)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，13家城商行今年上半年資產(chǎn)質(zhì)量表現(xiàn)平穩(wěn)。

不良貸款率上，僅鄭州銀行一家高于2%，不過，該行不良貸款率較年初下降0.21個百分點(diǎn)，在13家城商行中下降最多。南京銀行和寧波銀行的不良貸款率低于1%，兩家銀行較年初均微增0.01個百分點(diǎn)。

從變動情況來看，有6家城商行不良貸款率較年初上升，其中北京銀行和貴陽銀行增長較多，均增長0.14個百分點(diǎn)；上海銀行上升0.03個百分點(diǎn)；長沙銀行、南京銀行、寧波銀行均微升0.01個百分點(diǎn)。

東方金城國際信用評估有限公司發(fā)布的《2020年下半年商業(yè)銀行信用風(fēng)險回顧和展望》中指出，在銀行資產(chǎn)質(zhì)量方面，由于政策支持和疫情影響的滯后性，商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量并未明顯惡化，預(yù)計(jì)2020年下半年不良率將繼續(xù)小幅上升，部分地區(qū)的中小銀行不良貸款率上行壓力較大。

為增強(qiáng)風(fēng)險抵御能力，13家城商行中，有部分銀行大幅計(jì)提撥備。8家銀行計(jì)提信用減值準(zhǔn)備同比增速超30%。其中3家銀行超過50%，分別是鄭州銀行的116.08%、青島銀行的95.19%和寧波銀行的51.73%。鄭州銀行表示，本行根據(jù)市場經(jīng)營環(huán)境、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)變化，增加資產(chǎn)減值計(jì)提力度，進(jìn)一步增強(qiáng)風(fēng)險抵御能力。

總資產(chǎn)增速來看，對比2019年，城商行擴(kuò)張的步伐也有所放緩。2019年13家城商行中，有9家增速超10%，增速最快的為寧波銀行，增長18.03%。增速最慢的為北京銀行，增速為6.38%。

2020年上半年，相較年初，僅四家銀行資產(chǎn)增速超10%，增長最快的為青島銀行，較年初增長17.91%；貴陽銀行增速最低，為2.03%，2019年該行總資產(chǎn)增速為11.34%；變化較為明顯的還有杭州銀行、西安銀行、上海銀行和長沙銀行，增速由2019年的兩位數(shù)增長，跌至年中的個位數(shù)增幅。