經(jīng)濟(jì)觀察網(wǎng) 記者 牛鈺 5月22日,國盛金控(002670.SZ)發(fā)布《關(guān)于收到江西證監(jiān)局行政監(jiān)管措施決定書的公告》(下稱“公告”)。公告披露因存在業(yè)務(wù)收入確認(rèn)不規(guī)范、商譽(yù)減值測(cè)試信息披露不充分、公司治理不規(guī)范三大問題,國盛金控被江西證監(jiān)局采取責(zé)令改正的監(jiān)管措施。
公告顯示,經(jīng)查,國盛金控存在以下問題:第一,業(yè)務(wù)收入確認(rèn)不規(guī)范。國盛金控子公司國盛證券有限責(zé)任公司(下稱“國盛證券”)2020年至2022年之間保薦業(yè)務(wù)收入未嚴(yán)格按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則有關(guān)規(guī)定進(jìn)行計(jì)量,導(dǎo)致國盛金控收入確認(rèn)出現(xiàn)差錯(cuò),年度差錯(cuò)金額分別為413.67萬元、212.53萬元、87.93萬元;第二,商譽(yù)減值測(cè)試信息披露不充分。國盛金控2022年年度報(bào)告未充分披露商譽(yù)減值測(cè)試的過程與方法、流動(dòng)性折扣率等關(guān)鍵參數(shù)變更及其確定依據(jù)等;第三,國盛金控治理不規(guī)范。國盛金控第四屆董事會(huì)提名委員會(huì)第四次、第五次會(huì)議提名程序執(zhí)行不到位,內(nèi)幕信息知情人登記管理不規(guī)范,內(nèi)部控制相關(guān)制度不完善。
江西證監(jiān)局表示,國盛金控時(shí)任董事會(huì)秘書李娥、財(cái)務(wù)總監(jiān)吳艷艷,現(xiàn)任董事會(huì)秘書劉公銀、財(cái)務(wù)總監(jiān)劉詳揚(yáng)對(duì)上述相關(guān)問題負(fù)有責(zé)任。因此,江西證監(jiān)局對(duì)上述人士采取出具警示函的監(jiān)管措施,并記入證券期貨市場(chǎng)誠信檔案。
國盛金控在公告中表示,其將嚴(yán)格按照江西證監(jiān)局的要求,對(duì)存在的問題進(jìn)行全面梳理,深刻反思并吸取教訓(xùn),認(rèn)真進(jìn)行整改,并在期限內(nèi)向江西證監(jiān)局提交整改報(bào)告。
據(jù)悉,國盛金控的營收貢獻(xiàn)絕大部分來源于國盛證券。2023年,國盛金控實(shí)現(xiàn)的營業(yè)總收入為18.74億元,其中國盛證券貢獻(xiàn)的營業(yè)總收入為18.12億元,占比高達(dá)96.96%。
2024年初,國盛金控披露,擬吸收合并國盛證券,以此聚焦證券主業(yè),并計(jì)劃將證券簡(jiǎn)稱變更為“國盛證券”。目前,上述合并事項(xiàng)還未正式實(shí)施。
2024年第一季度,國盛金控實(shí)現(xiàn)營收4.24億元,同比增長(zhǎng)3.67%;歸母凈利潤(rùn)為0.23億元,同比下降49.07%。