經(jīng)濟(jì)觀察網(wǎng) 記者 牛鈺 5月22日，國盛金控（002670.SZ）發(fā)布《關(guān)于收到江西證監(jiān)局行政監(jiān)管措施決定書的公告》（下稱“公告”）。公告披露因存在業(yè)務(wù)收入確認(rèn)不規(guī)范、商譽(yù)減值測(cè)試信息披露不充分、公司治理不規(guī)范三大問題，國盛金控被江西證監(jiān)局采取責(zé)令改正的監(jiān)管措施。

公告顯示，經(jīng)查，國盛金控存在以下問題：第一，業(yè)務(wù)收入確認(rèn)不規(guī)范。國盛金控子公司國盛證券有限責(zé)任公司（下稱“國盛證券”）2020年至2022年之間保薦業(yè)務(wù)收入未嚴(yán)格按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則有關(guān)規(guī)定進(jìn)行計(jì)量，導(dǎo)致國盛金控收入確認(rèn)出現(xiàn)差錯(cuò)，年度差錯(cuò)金額分別為413.67萬元、212.53萬元、87.93萬元；第二，商譽(yù)減值測(cè)試信息披露不充分。國盛金控2022年年度報(bào)告未充分披露商譽(yù)減值測(cè)試的過程與方法、流動(dòng)性折扣率等關(guān)鍵參數(shù)變更及其確定依據(jù)等；第三，國盛金控治理不規(guī)范。國盛金控第四屆董事會(huì)提名委員會(huì)第四次、第五次會(huì)議提名程序執(zhí)行不到位，內(nèi)幕信息知情人登記管理不規(guī)范，內(nèi)部控制相關(guān)制度不完善。

江西證監(jiān)局表示，國盛金控時(shí)任董事會(huì)秘書李娥、財(cái)務(wù)總監(jiān)吳艷艷，現(xiàn)任董事會(huì)秘書劉公銀、財(cái)務(wù)總監(jiān)劉詳揚(yáng)對(duì)上述相關(guān)問題負(fù)有責(zé)任。因此，江西證監(jiān)局對(duì)上述人士采取出具警示函的監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場(chǎng)誠信檔案。

國盛金控在公告中表示，其將嚴(yán)格按照江西證監(jiān)局的要求，對(duì)存在的問題進(jìn)行全面梳理，深刻反思并吸取教訓(xùn)，認(rèn)真進(jìn)行整改，并在期限內(nèi)向江西證監(jiān)局提交整改報(bào)告。

據(jù)悉，國盛金控的營收貢獻(xiàn)絕大部分來源于國盛證券。2023年，國盛金控實(shí)現(xiàn)的營業(yè)總收入為18.74億元，其中國盛證券貢獻(xiàn)的營業(yè)總收入為18.12億元，占比高達(dá)96.96%。

2024年初，國盛金控披露，擬吸收合并國盛證券，以此聚焦證券主業(yè)，并計(jì)劃將證券簡(jiǎn)稱變更為“國盛證券”。目前，上述合并事項(xiàng)還未正式實(shí)施。

2024年第一季度，國盛金控實(shí)現(xiàn)營收4.24億元，同比增長(zhǎng)3.67%；歸母凈利潤(rùn)為0.23億元，同比下降49.07%。