經(jīng)濟觀察網(wǎng) 記者 王雅潔 距離國務院國資委要求的央企司庫建設完成節(jié)點，還有不到一個月的時間。

司庫是對英文Treasury一詞的翻譯，這個名詞也曾出現(xiàn)在2022年1月國資委發(fā)布的1號紅頭文件《關于推動中央企業(yè)加快司庫體系建設 進一步加強資金管理的意見》的通知（以下簡稱“1號文”）當中。

從誕生起，這個詞就與央企有緊密的聯(lián)系。一直以來，央企普遍有推動資金集中管理改革的意向。

2023年12月5日，中電金信核心事業(yè)部司庫業(yè)務產(chǎn)品總監(jiān)雷小軍在由經(jīng)濟觀察報社、經(jīng)觀傳媒共同舉辦的“創(chuàng)新聚能·共鏈未來”2023創(chuàng)新峰會召開期間，接受了經(jīng)濟觀察網(wǎng)記者專訪，分析此輪央企司庫建設的路徑特質(zhì)、落地模式等。

經(jīng)濟觀察網(wǎng)：如何理解央企司庫的內(nèi)涵與建設標準？具備哪些特質(zhì)，才能稱得上是成熟的司庫？

雷小軍：從內(nèi)涵上看，司庫是央企的“大管家”，負責管理企業(yè)的資金、金融資源和風險。司庫管理包括資金運作、風險管理、投資管理、融資管理和流動性管理等多個方面。央企司庫的建設標準包括體系化、制度化、規(guī)范化、信息化等方面，同時還需要考慮效益性、安全性、合規(guī)性、智慧性、協(xié)同性等原則。

從特質(zhì)上看，成熟的司庫能夠與企業(yè)的戰(zhàn)略目標保持一致，并為企業(yè)的發(fā)展提供有力的支撐，也能夠?qū)崿F(xiàn)資金運作的高效化，提高資金的使用效率，還能夠有效地管理風險，確保企業(yè)的資金安全。同時，成熟的司庫能夠?qū)崿F(xiàn)信息的透明化，提高信息的披露質(zhì)量，利用先進的技術和工具，實現(xiàn)智慧決策，提高決策的準確性和效率。

成熟的司庫還擁有完善的組織架構，能夠?qū)崿F(xiàn)資源的合理配置和工作的協(xié)同推進。成熟的司庫也注重人才培養(yǎng)和引進，擁有高素質(zhì)的人才隊伍，能夠為企業(yè)的發(fā)展提供有力的人才保障。成熟的司庫擁有規(guī)范的制度體系，能夠保證工作的規(guī)范性和效率性，還很注重創(chuàng)新發(fā)展，不斷探索新的業(yè)務模式和技術應用，為企業(yè)的發(fā)展提供持續(xù)的動力。

總之，成熟的司庫不僅要具備專業(yè)的管理能力和高效的運營能力，還要能夠與企業(yè)的戰(zhàn)略目標保持一致，注重人才培養(yǎng)和引進，同時不斷探索新的業(yè)務模式和技術應用，為企業(yè)的發(fā)展提供持續(xù)的動力。

經(jīng)濟觀察網(wǎng)：司庫在央企財務管理體系建設中，扮演什么樣的角色？

雷小軍：在央企的財務管理體系中，司庫發(fā)揮著核心職能，是企業(yè)風險管理的重要“抓手”。

作為企業(yè)的資金管理樞紐，司庫負責集中管理企業(yè)的資金，調(diào)度、結算、風險管理等重要職責“一肩挑”。

央企的司庫依托財務公司或資金管理中心等的管理平臺，利用現(xiàn)代網(wǎng)絡信息技術，以資金的集中化和信息化為主要手段，以提高資金運營效率、降低資金成本、防止資金風險為目標，對企業(yè)資金等金融資源進行實時監(jiān)控和統(tǒng)一調(diào)配。這樣，企業(yè)資金的全面掌控得以實現(xiàn)，為企業(yè)科學決策提供了重要支持。

此外，央企的司庫還承擔著優(yōu)化企業(yè)財務結構、降低融資成本、提高價值收益等重要任務。通過與其他部門的緊密合作，司庫可以制定更加科學、合理的財務管理制度，監(jiān)控財務流程，開展內(nèi)部審計和風險評估等工作，以實現(xiàn)企業(yè)的長期穩(wěn)定發(fā)展。

同時，央企的司庫還需要不斷優(yōu)化自身的運營管理，提高資金運作的效率和質(zhì)量。通過對資金流動的精細化管理，司庫可以實現(xiàn)對企業(yè)資金的有效調(diào)控和合理配置，從而更好地支持企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略。

綜上所述，央企的司庫在財務管理體系建設中扮演著至關重要的角色，是企業(yè)實現(xiàn)高效、穩(wěn)定、可持續(xù)發(fā)展的重要保障。

經(jīng)濟觀察網(wǎng)：央企司庫體系建設中，主要的挑戰(zhàn)和難處包括哪幾點？

雷小軍：央企司庫體系建設中，主要的挑戰(zhàn)和難處包括認識不足，部分企業(yè)對司庫體系建設的認識不夠深入，缺乏明確的戰(zhàn)略規(guī)劃和實施路徑。

還有數(shù)據(jù)孤島現(xiàn)象，企業(yè)內(nèi)部數(shù)據(jù)整合不足，存在數(shù)據(jù)孤島現(xiàn)象，難以實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享和協(xié)同。部分企業(yè)在司庫體系建設過程中也面臨技術瓶頸，如數(shù)據(jù)安全、系統(tǒng)集成等方面的問題。

在人才方面，司庫體系建設需要具備跨領域知識和技能的人才，但市場上這類人才相對較少。

在統(tǒng)一支撐賦能方面，司庫平臺作為支撐企業(yè)全球化經(jīng)營的資金管理平臺，業(yè)務涵蓋范圍廣，流程復雜，亟需采用可靠技術使業(yè)務融合貫穿，完成統(tǒng)一支撐賦能。

在安全性保障方面，企業(yè)資金通常有交易金額大、交易對象多、短時間內(nèi)交易頻繁等特性，在業(yè)務線上化辦理的環(huán)境下，需進一步加強對資金、票據(jù)、合同的流轉(zhuǎn)安全性保障。

還有，現(xiàn)有的平臺管理也不夠便捷，這些挑戰(zhàn)和難處，需要采取相應的措施加以解決。

經(jīng)濟觀察網(wǎng)：如果分類，央企司庫建設，可以如何劃分？比如從建設路徑上、落地模式上等。

雷小軍：從建設路徑上看，央企司庫建設通常從構建可視化的司庫管理體系開始，通過深度業(yè)財融合和較高的數(shù)字化水平，與自動化和智能化系統(tǒng)相結合，實現(xiàn)司庫管理的清晰透明和科學完善。

從落地模式上觀察，央企司庫建設的落地模式包括基于數(shù)字化平臺的構建模式和基于專業(yè)隊伍建設的模式。其中，基于數(shù)字化平臺的構建模式通過建設數(shù)字化平臺，實現(xiàn)數(shù)據(jù)集成、信息共享和智能分析，提高司庫管理的效率和精度；而基于專業(yè)隊伍建設的模式則通過組建專業(yè)團隊，進行司庫管理的流程設計、優(yōu)化和監(jiān)控，提高管理水平和效果。

從管理模式上看，央企司庫建設的管理模式主要包括戰(zhàn)略導向型、運營導向型和綜合導向型。戰(zhàn)略導向型管理模式注重司庫與企業(yè)戰(zhàn)略的協(xié)同，以戰(zhàn)略目標為導向進行司庫管理；運營導向型管理模式注重司庫的日常運營和優(yōu)化，以提高企業(yè)運營效率和效益為目標；綜合導向型管理模式則結合了戰(zhàn)略導向型和運營導向型的管理特點，實現(xiàn)戰(zhàn)略與運營的雙輪驅(qū)動。

從技術應用上看，央企司庫建設的技術應用包括大數(shù)據(jù)、云計算、人工智能等新興技術。這些技術的應用可以幫助企業(yè)實現(xiàn)數(shù)據(jù)挖掘和分析、風險預警和決策支持等功能，提高司庫管理的智能化水平。

不同的劃分方式可以針對不同的企業(yè)需求和實際情況進行選擇和應用。

經(jīng)濟觀察網(wǎng)：央企司庫體系建設，給包括中電金信在內(nèi)的企業(yè)，帶來了哪些新的市場機會？為了拓展新市場，中電金信做出了哪些努力？

雷小軍：隨著央企司庫體系的不斷推進，企業(yè)對于數(shù)字化服務的需求也越來越強烈。央企司庫體系建設需要引入大量的金融科技，例如人工智能、大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈等技術。央企司庫體系建設還需要企業(yè)進行大量的咨詢工作，提高員工對于司庫管理的認識和技能。為了拓展新市場，中電金信正在加強技術研發(fā)、完善相關團隊等。

經(jīng)濟觀察網(wǎng)：下一步，中電金信對于司庫體系建設的目標是？

雷小軍：中電金信將繼續(xù)完善司庫平臺功能建設，繼續(xù)整合和集中所擁有的金融資源，對其進行高效配置和實時監(jiān)控，提高企業(yè)資金運營效率、降低企業(yè)資金成本、管控企業(yè)資金風險，并實現(xiàn)企業(yè)財務結構最優(yōu)化、企業(yè)融資成本最低化、價值收益最大化，并結合AI技術、知識圖譜等先進技術，實現(xiàn)以風險分析，決策支撐為目標的分析型、價值型的司庫管理平臺建設，推動司庫體系的不斷發(fā)展和優(yōu)化。

經(jīng)濟觀察網(wǎng)：對于其他建設司庫體系的央企，還有哪些建議？

雷小軍：相關央企需要建立完善的組織架構和職責分工，應該明確各級機構和人員的職責和權限，建立完善的組織架構和職責分工，確保司庫體系的順利運行。

通過加強資金的集中管理，提高資金使用效率，降低財務成本，增強企業(yè)的競爭力。央企還應該建立完善的風險管理機制，對市場風險、信用風險、操作風險等進行有效管理和控制。

還有數(shù)字化轉(zhuǎn)型，這可以提高司庫體系的工作效率和質(zhì)量，同時也可以提高企業(yè)的決策水平和能力。

下一步，央企還應該加強人員培訓和管理，提高財務人員的專業(yè)素質(zhì)和管理能力，為司庫體系的順利運行提供人才保障。央企應該根據(jù)實際情況和需求，不斷優(yōu)化司庫管理體系，完善各項制度和流程，確保司庫體系的科學性和有效性，加強內(nèi)部各部門之間的溝通協(xié)調(diào)，確保信息的及時傳遞和共享，提高工作效率和質(zhì)量。

央企還應該注重合規(guī)性和審計，確保各項業(yè)務和管理活動符合相關法規(guī)和標準，同時也要加強對內(nèi)部審計的管理和監(jiān)督。

我認為，建立完善的司庫體系需要央企在多個方面進行考慮和準備，包括組織架構、職責分工、資金管理、風險管理、數(shù)字化轉(zhuǎn)型、人員培訓和管理、管理體系優(yōu)化、溝通協(xié)調(diào)以及合規(guī)性和審計等方面。只有全面考慮并采取有效措施，才能確保司庫體系的順利運行并發(fā)揮應有的作用。

經(jīng)濟觀察網(wǎng)：央企司庫建設過程中，還有哪些國際經(jīng)驗可借鑒？可否舉例？

雷小軍：比如建立全球統(tǒng)一的資金管理體系，許多跨國公司都建立了全球統(tǒng)一的資金管理體系，以確保對全球范圍內(nèi)的資金進行集中管理和控制。央企可以借鑒這一經(jīng)驗，建立全球統(tǒng)一的司庫管理體系，實現(xiàn)對全球資金的集中管理和控制。

風險管理也是司庫管理的重要組成部分。國際上許多企業(yè)都建立了完善的風險管理制度，包括對市場風險、信用風險、操作風險等進行全面管理。央企可以借鑒這些經(jīng)驗，建立完善的風險管理制度，確保司庫管理的穩(wěn)健運行。

在優(yōu)化資金流動性管理方面，國際上許多企業(yè)都采用了先進的流動性管理工具和方法，以優(yōu)化資金流動性管理。例如，采用現(xiàn)金池、資金集中管理等方式，提高資金使用效率。央企可以借鑒這些經(jīng)驗，優(yōu)化資金流動性管理，提高資金使用效率。

信息化建設也是司庫管理的重要支撐。國際上許多企業(yè)都采用了先進的信息化技術，如云計算、大數(shù)據(jù)、人工智能等，以提高司庫管理的效率和精度。央企可以借鑒這些經(jīng)驗，加強信息化建設，提高司庫管理的效率和精度。