經(jīng)濟(jì)觀察網(wǎng) 記者 胡艷明 “58家上市銀行整體營(yíng)業(yè)收入同比增長(zhǎng)0.50%，較上年同期增速回落明顯。凈利潤(rùn)同比上升3.49%，撥備前利潤(rùn)下降1.78%。”普華永道在9月22日發(fā)布的《銀行業(yè)快訊：2023年半年度中國(guó)銀行業(yè)回顧與展望》（下稱《銀行業(yè)快訊》）顯示，2023年上半年，上市銀行利潤(rùn)增速放緩，總資產(chǎn)保持增長(zhǎng)，銀行業(yè)績(jī)分化愈加明顯。

本期《銀行業(yè)快訊》分析了58家披露了2023年半年度業(yè)績(jī)的A股和/或H股上市銀行。這58家上市銀行相當(dāng)于中國(guó)商業(yè)銀行總資產(chǎn)的82.96%和凈利潤(rùn)的90.42%。具體分別包括三大類：大型商業(yè)銀行（6家）、股份制商業(yè)銀行（10家）、城市商業(yè)銀行及農(nóng)村商業(yè)銀行（42家）。

整體來(lái)看，2023年上半年，受持續(xù)讓利實(shí)體經(jīng)濟(jì)及市場(chǎng)利率整體下行等因素影響，58家上市銀行整體營(yíng)業(yè)收入同比增長(zhǎng)0.50%，較上年同期增速回落明顯，撥備前利潤(rùn)下降1.78%。盈利能力下降，58家上市銀行盈利指標(biāo)呈下行態(tài)勢(shì)。凈利差、凈息差持續(xù)收窄。上市銀行利息和手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入有所回落，其他非利息凈收入成為營(yíng)收增長(zhǎng)主要來(lái)源。

營(yíng)收方面，上半年，58家上市銀行營(yíng)業(yè)收入同比增長(zhǎng)0.50%至3.07萬(wàn)億元，較上年同期4.78%的增速明顯回落。

利息收入仍然是目前商業(yè)銀行的主要收入，但上半年58家上市銀行利息凈收入同比下降1.3%。受凈息差下行影響，大型銀行和股份制銀行利息凈收入同比下降1.25%和3.45%；城農(nóng)商行利息凈收入同比增長(zhǎng)2.77%。

銀行持續(xù)面臨著息差收窄的壓力。從普華永道統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來(lái)看，大型商業(yè)銀行凈利差和凈息差較2022年同期分別收窄0.26個(gè)和0.24個(gè)百分點(diǎn)；股份制商業(yè)銀行凈利差和凈息差分別收窄0.19個(gè)和0.22個(gè)百分點(diǎn)；城農(nóng)商行凈利差和凈息差分別收窄0.16個(gè)百分點(diǎn)和0.19個(gè)百分點(diǎn)，二季度下降幅度有所緩和。

在總資產(chǎn)方面，上半年，上市銀行整體資產(chǎn)較2022年末增長(zhǎng)8.19%，在高基數(shù)上繼續(xù)保持同比多增，且高于GDP增速，信貸增長(zhǎng)穩(wěn)定性加強(qiáng)。大型銀行擴(kuò)表增速再次領(lǐng)跑，穩(wěn)定發(fā)揮“頭雁效應(yīng)”；股份制銀行較上年同期增長(zhǎng)提速，但受制于資本制約，增速低于大型商業(yè)銀行。

2023年上半年，上市銀行客戶貸款持續(xù)增加，貸款余額158.83萬(wàn)億元，較2022年增長(zhǎng)11.58萬(wàn)億元，增幅7.86%，相比2022年下半年增速顯著回升4.47個(gè)百分點(diǎn)，高于上年同期增速0.15個(gè)百分點(diǎn)。其中，大型商業(yè)銀行增速最快，其次是城農(nóng)商行和股份制商業(yè)銀行。上市銀行對(duì)公貸款同比增長(zhǎng)13.52%，加大了對(duì)基建、綠色、科技創(chuàng)新的信貸支持。零售貸款增長(zhǎng)乏力，消費(fèi)、按揭貸款增長(zhǎng)需求不足。2023年上半年，上市銀行零售貸款總額56.65億元，較年初僅增長(zhǎng)2.21%，增幅趨緩。

資產(chǎn)質(zhì)量方面，資產(chǎn)增量投放，風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)穩(wěn)中承壓。2023年6月末，58家上市銀行整體關(guān)注率、逾期率、不良率分別較年初高點(diǎn)回落0.07個(gè)、0.04個(gè)和0.02個(gè)百分點(diǎn)，且同期不良核銷及轉(zhuǎn)讓規(guī)模亦下降，各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)及風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力保持穩(wěn)健。

2023年6月末，上市銀行整體撥貸比為3.15%，與上年末基本持平；撥備覆蓋率為241.64%，較上年末增加4.14個(gè)百分點(diǎn)。普華永道認(rèn)為，商業(yè)銀行應(yīng)關(guān)注《商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類辦法》對(duì)不良貸款規(guī)模和比率的影響。上半年上市銀行不良資產(chǎn)核銷及轉(zhuǎn)出金額4,133億元，較2022年同期減少1.55%。

2023年6月末，上市銀行負(fù)債總額為263.88萬(wàn)億元，較2022年末增加21.01萬(wàn)億元，增幅8.65%。負(fù)債結(jié)構(gòu)方面，客戶存款仍是上市銀行主要的資金來(lái)源，大型商業(yè)銀行和城農(nóng)商行的存款占比均有所提升，同業(yè)負(fù)債占比均有所下降。

截至2023年6月末，上市銀行的核心一級(jí)資本充足率和資本充足率均呈下降趨勢(shì)。大型銀行資產(chǎn)規(guī)模保持高速增長(zhǎng)，核心一級(jí)資本充足率和資本充足率降幅明顯。但資本充足率相較其他兩類銀行維持在高位。股份制銀行和城農(nóng)商行資本承壓，核心一級(jí)資本充足率和資本充足率有所下降，個(gè)別股份制銀行和城農(nóng)商行核心一級(jí)資本充足率逼近監(jiān)管要求。

普華永道中國(guó)北方區(qū)金融業(yè)主管合伙人朱宇表示：“由于銀行業(yè)績(jī)與整體宏觀經(jīng)濟(jì)周期相比具有滯后性特征，預(yù)計(jì)下半年銀行業(yè)面臨的壓力與挑戰(zhàn)仍將持續(xù)。商業(yè)銀行一方面將持續(xù)提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的能力，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)和科技創(chuàng)新發(fā)展，全面深化數(shù)字化轉(zhuǎn)型，提升金融服務(wù)的覆蓋面和可得性；另一方面應(yīng)考慮降低金融服務(wù)成本，提升資產(chǎn)質(zhì)量，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控能力，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。”