經(jīng)濟觀察網(wǎng) 記者 汪青 為加強商業(yè)銀行風險監(jiān)管，完善商業(yè)銀行同質(zhì)同類比較和差異化監(jiān)管，中國銀保監(jiān)會于9月22日發(fā)布《商業(yè)銀行監(jiān)管評級辦法》（以下簡稱《辦法》）。

《辦法》共五章二十七條，包括總則、評級要素與評級方法、評級程序、評級結果運用、附則，適用于對開業(yè)滿一個完整會計年度以上的商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行的法人機構的監(jiān)管評級，監(jiān)管機構可依據(jù)本辦法對當年新設立的銀行進行試評級。

據(jù)悉，傳統(tǒng)“CAMELS+”銀行評級體系一般包括7項要素，分別為資本充足（C）、資產(chǎn)質(zhì)量（A）、管理質(zhì)量（M）、盈利狀況（E）、流動性風險（L）、市場風險（S）和信息科技風險（I）。

而此次出臺的《辦法》中，評級要素新增“公司治理”和“數(shù)據(jù)治理”，各監(jiān)管評級要素的標準權重分配包括：資本充足（15%）、資產(chǎn)質(zhì)量（15%）、公司治理與管理質(zhì)量（20%）、盈利狀況（5%）、流動性風險（15%）、市場風險（10%）、數(shù)據(jù)治理（5%）、信息科技風險（10%）、機構差異化要素（5%）。

銀保監(jiān)會方面表示，《辦法》在借鑒“CAMELS+”體系的基礎上，結合當前銀行風險特征和監(jiān)管重點，對評級要素作了以下優(yōu)化：一是突出公司治理的作用，將“管理質(zhì)量”要素修改為“公司治理與管理質(zhì)量”，加大對銀行機構公司治理狀況的監(jiān)管關注，引導銀行將改進公司治理作為防范化解風險的治本之策。二是強調(diào)數(shù)據(jù)治理的重要性，增加“數(shù)據(jù)治理”要素，把數(shù)據(jù)真實性、準確性、完整性作為評判銀行風險管理狀況的基礎性因素，加大數(shù)據(jù)治理監(jiān)管力度。三是合理體現(xiàn)機構差異化狀況，增加“機構差異化要素”，充分反映不同類型銀行機構的風險特征，據(jù)此實施差異化監(jiān)管。

《辦法》顯示，銀保監(jiān)會根據(jù)監(jiān)管重點、銀行業(yè)務復雜程度和風險特征具體設定和調(diào)整各評級要素權重。評級指標得分由監(jiān)管人員按照評分標準評估后結合專業(yè)判斷確定。評級要素得分為各評級指標得分加總。

基于此，商業(yè)銀行監(jiān)管評級結果分為1-6級和S級。其中，1級進一步細分為A、B兩個檔次，2-4級進一步細分為A、B、C三個檔次。評級結果為1-6級的，數(shù)值越大反映機構風險越大，需要越高程度的監(jiān)管關注。而正處于重組、被接管、實施市場退出等情況的商業(yè)銀行經(jīng)監(jiān)管機構認定后直接列為S級，不參加當年監(jiān)管評級。

具體來看，監(jiān)管評級綜合得分在90分（含）至100分為1級，其中，95分（含）以上為1A，90分（含）至95分為1B；75分（含）至90分為2級，其中，85分（含）至90分為2A，80分（含）至85分為2B，75分（含）至80分為2C；60分（含）至75分為3級，其中，70分（含）至75分為3A，65分（含）至70分為3B，60分（含）至65分為3C；45分（含）至60分為4級，其中，55分（含）至60分為4A，50分（含）至55分為4B，45分（含）至50分為4C；30分（含）至45分為5級；30分以下為6級。

《辦法》指出，監(jiān)管評級結果應當作為衡量商業(yè)銀行經(jīng)營狀況、風險管理能力和風險程度的主要依據(jù)。

綜合評級結果為1級，表示銀行在各方面都是健全的，發(fā)現(xiàn)的問題較輕且能夠在日常運營中解決，具有較強的風險抵御能力。

綜合評級結果為2級，表示銀行基本是健全的，風險抵御能力良好，但存在一些可以在正常運行中得以糾正的弱點，若存在的弱點繼續(xù)發(fā)展可能產(chǎn)生較大問題。

綜合評級結果為3級，表示銀行存在一些明顯的弱點，風險抵御能力一般，勉強能夠抵御業(yè)務經(jīng)營環(huán)境的大幅變化，但存在的弱點若不及時糾正很容易導致經(jīng)營狀況劣化，應當給予監(jiān)管關注。

綜合評級結果為4級，表示銀行存在的問題較多或較為嚴重，并且未得到有效處理或解決，需要立即采取糾正措施，否則可能損害銀行的生存能力,存在引發(fā)倒閉的可能性。

綜合評級結果為5級和6級，表示銀行為高風險機構。其中，評級結果為5級，表示銀行業(yè)績表現(xiàn)極差，存在非常嚴重的問題，需要采取措施進行風險處置或救助，以避免產(chǎn)生倒閉的風險；評級結果為6級，表示銀行存在的問題極度嚴峻，可能或已經(jīng)發(fā)生信用危機，嚴重影響銀行消費者和其他客戶合法權益，或者可能嚴重危害金融秩序、損害公眾利益。

銀保監(jiān)會還在《辦法》中明確了商業(yè)銀行存在相應情形時，監(jiān)管機構應在評級綜合得分對應的初步級別和檔次基礎上，進行相應調(diào)整。

比如，出現(xiàn)下列重大負面因素嚴重影響機構穩(wěn)健經(jīng)營的，監(jiān)管評級結果應為3級及以下：黨的建設嚴重弱化、公司治理存在嚴重缺陷，發(fā)生重大涉刑業(yè)內(nèi)案件，財務造假、數(shù)據(jù)造假問題嚴重，被采取重大行政處罰、監(jiān)管強制措施，重大輿情應對嚴重不當?shù)取ｏL險化解明顯不力、重要監(jiān)管政策和要求落實不到位的，監(jiān)管評級結果不高于最近一次監(jiān)管評級結果。

此外，無法正常經(jīng)營，出現(xiàn)信用危機，嚴重影響銀行消費者和其他客戶合法權益及金融秩序穩(wěn)定的，監(jiān)管評級結果應為5級或6級。

對于《辦法》的出臺，銀保監(jiān)會有關部門負責人在答記者問時表示，現(xiàn)行商業(yè)銀行監(jiān)管評級規(guī)則實施于2014年，自實施以來，在加強商業(yè)銀行綜合風險評估、完善差異化監(jiān)管等方面發(fā)揮了重要作用。近年來，商業(yè)銀行業(yè)務模式、風險特征、外部環(huán)境及監(jiān)管重點發(fā)生顯著變化，現(xiàn)行監(jiān)管評級規(guī)則已不能完全適應監(jiān)管工作需要，在評級流程、管理機制、內(nèi)容方法和結果運用方面存在一定不足，亟待進行更新和完善。而出臺更為完備的商業(yè)銀行監(jiān)管評級規(guī)則，充分反映當前銀行風險特征和監(jiān)管重點，增強監(jiān)管評級工作的規(guī)范性和準確性，強化監(jiān)管評級結果運用，引導商業(yè)銀行進一步加強風險管理，既有必要性又有緊迫性。