經(jīng)濟觀察報 記者 張曉暉 又一家上市公司爆雷。
上海宏達新材料股份有公司(以下簡稱“宏達新材”,002211.SZ)雖然受到隋田力“專網(wǎng)通信”案件的波及(詳見經(jīng)濟觀察報8月9日報道《探秘隋田力和他的星地通》),但宏達新材可能是事件相關(guān)的15家上市公司中,受到?jīng)_擊金額較小的一家,應(yīng)收賬款壞賬總額為4億元。
深交所于7月29日下發(fā)的關(guān)注函,此前一天,宏達新材的收盤價格為每股4.40元,關(guān)注函之后兩個交易日內(nèi),宏達新材股價大跌至最低的每股3.74元,跌幅達到15%。截至發(fā)稿,宏達新材股價反彈至4.41元。
不過,案件的后續(xù)影響或正在發(fā)酵。8月14日,宏達新材發(fā)布了關(guān)于實際控制人、董事長疑似失聯(lián)的公告。
時間撥回到兩年之前。
專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)
2019年1月,一位名為楊鑫的自然人,通過上海鴻孜企業(yè)發(fā)展有限公司(以下簡稱“上海鴻孜”)拿下宏達新材28.23%的股權(quán),成為公司新的實際控制人。
兩年之后,因為一家寧波子公司工商信息同一電話同一地址,宏達新材實際控制人楊鑫被深交所問詢與隋田力是否有關(guān)聯(lián),此乃后話。
彼時,楊鑫入主之后,宏達新材開始涉足專網(wǎng)通信設(shè)備的加工、組裝、檢測及銷售業(yè)務(wù)。具體由宏達新材2019年投資的子公司上海鴻翥信息科技有限公司(以下簡稱“上海鴻翥”)以及收購的子公司上海觀峰信息科技有限公司(以下簡稱“上海觀峰”)兩家公司從事。
其中,上海觀峰在楊鑫入主宏達新材之前就已經(jīng)設(shè)立,也在日后成為與隋田力的星地通系列公司發(fā)生業(yè)務(wù)往來的關(guān)鍵子公司。
2019年1月31日,楊鑫入主宏達新材未滿一個月,宏達新材決議出資1.5億元設(shè)立上海鴻翥,進入專網(wǎng)通信行業(yè)。宏達新材表示,設(shè)立上海鴻翥是公司嘗試引入新的業(yè)務(wù)發(fā)展方向,逐步實現(xiàn)公司戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型升級的創(chuàng)新嘗試,對公司未來發(fā)展將起到促進作用。
拋出1.5億進入專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)可能是宏達新材的一個大動作,背景是宏達新材持續(xù)多年的業(yè)績慘淡。2018年,宏達新材營業(yè)收入為10.8億元,凈利潤1113萬元,扣除非經(jīng)常性損益之后為-1251萬元。2011年至2018年,宏達新材僅2017年扣非后凈利潤為526.13萬元,其余7年均為負值,深交所為此質(zhì)疑其持續(xù)經(jīng)營能力是否存在重大不確定性,是否依賴于非經(jīng)常性收益。
楊鑫入主之后,專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)好似宏達新材的救命稻草,希望它能讓公司帶來新生。
2019年9月,宏達新材斥巨資2.25億元收購楊鑫控制的子公司上海觀峰,這筆交易溢價7倍收購,超過了宏達新材最近10年的利潤之和,也超過宏達新材2019年營業(yè)收入的20%。
上海觀峰的主營業(yè)務(wù)是印制電路板加工,主要產(chǎn)品為無線圖像傳輸系統(tǒng)、特種通信系統(tǒng)等高科技系統(tǒng)的集成電路板,涉及領(lǐng)域包括網(wǎng)關(guān)及編解碼通訊安全,射頻發(fā)射和接收器等。
深交所曾對宏達新材收購上海觀峰發(fā)出質(zhì)疑,宏達新材回復(fù)稱,收購上海觀峰主要是為了拓展新業(yè)務(wù),即專網(wǎng)通信業(yè)務(wù),并與后來的隋田力發(fā)生了交集。
2020年10月20日,宏達新材在互動易平臺上回復(fù)了投資者一個問題:“公司全資子公司上海鴻翥量子隨機數(shù)發(fā)生器是基于量子物理原理產(chǎn)生隨機數(shù),可應(yīng)用于量子通信、量子信息、傳統(tǒng)信息安全、密碼學(xué)、蒙特卡洛模擬、數(shù)值計算、隨機抽樣、神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)計算等。產(chǎn)品的具體用途系根據(jù)客戶自身的需求確定。”
雖然上海觀峰、上海鴻翥這兩家子公司沒有給宏達新材帶來可觀的業(yè)績增長,但宏達新材的營業(yè)收入結(jié)構(gòu)發(fā)生了巨大的變化。
2019年,宏達新材的營業(yè)收入為11億,同比增長了2000多萬元,其中信息通訊設(shè)備取得2.47億元的營收;2020年宏達新材的營業(yè)收入總體下降為9.2億元,信息通訊設(shè)備的營業(yè)收入?yún)s迅猛增長至4.9億元。
與隋田力的交集
2021年7月17日,宏達新材披露《關(guān)于對2020年年報問詢函的回復(fù)》(以下簡稱《年報問詢函回復(fù)》)顯示,上海星地通通信科技有限公司(以下簡稱“上海星地通”)、江蘇星地通通信科技有限公司(以下簡稱“江蘇星地通”)、深圳天通信息科技有限公司(以下簡稱“深圳天通”)、新一代專網(wǎng)通信技術(shù)有限公司(以下簡稱“新一代專網(wǎng)”)均為公司全資子公司上海觀峰客戶,2020年形成的營業(yè)收 入 分 別 為 24,646,486.55元 、18,109,734.51元 、8,893,805.31元 、8,452,590.51元(均未含稅)。
上海星地通、江蘇星地通、深圳天通的法人代表均為自然人隋田力,新一代專網(wǎng)也是隋田力的關(guān)聯(lián)公司。在上海電氣的83億元財務(wù)黑洞中,隋田力和他的星地通系列公司,給上海電氣造成了巨額的壞賬。
深交所7月29日下發(fā)給宏達新材的關(guān)注函中,除了詢問與星地通系列公司的業(yè)務(wù)往來是否存在爆雷風(fēng)險,另外還有一個焦點問題是:宏達新材目前的實際控制人為楊鑫,根據(jù)查詢公開信息,楊鑫控制的寧波鴻孜通信科技有限公司(以下簡稱“寧波鴻孜”)與隋田力控制的寧波星地通通信科技有限公司(以下簡稱“寧波星地通”)在工商注冊時使用了同一郵箱及手機號,且辦公地點處于同一棟樓,請核實楊鑫與隋田力是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或其他利益往來。
7天之后的8月5日,宏達新材回復(fù)深交所稱:
寧波鴻孜設(shè)立時系經(jīng)與寧波梅山保稅港區(qū)當?shù)毓芾砦瘑T會招商部門溝通后,通過中介代辦注冊手續(xù)。關(guān)于寧波鴻孜與隋田力控股的寧波星地通在工商系統(tǒng)中顯示的同一郵箱及手機號,皆系寧波鴻孜財務(wù)人員所擁用。因?qū)幉ㄐ堑赝ǔ闪⑶捌冢趯幉ó數(shù)匚雌刚垎T工,且寧波鴻孜該員工對工商事務(wù)較為熟悉,基于公司法人間的業(yè)務(wù)合作關(guān)系,寧波星地通請寧波鴻孜在當?shù)卮k申報工商年報事宜。寧波鴻孜領(lǐng)導(dǎo)楊鑫指派該員工協(xié)助辦理工商事務(wù),由于申報工商年報需要提交手機驗證碼等信息,該員工留下了其個人的手機和郵箱,故而導(dǎo)致寧波鴻孜與寧波星地通在工商系統(tǒng)內(nèi)留下同一郵箱及手機號。經(jīng)核查,該員工本人與寧波星地通不存在勞動合同或勞務(wù)關(guān)系,與隋田力沒有任何關(guān)聯(lián)關(guān)系。
不過,宏達新材的這個解釋存在疑點。
記者查閱工商信息發(fā)現(xiàn),寧波鴻孜的注冊時間是2016年8月12日,寧波星地通的注冊時間是2016年6月7日。也就是說,寧波星地通設(shè)立在前,寧波鴻孜設(shè)立在后。而宏達新材的解釋是“寧波星地通成立前期,在寧波當?shù)匚雌刚垎T工,故請寧波鴻孜員工前來幫忙……”
這個解釋的時間邏輯不對,寧波星地通設(shè)立之前,又如何會有寧波鴻孜呢?寧波鴻孜的注冊時間比寧波星地通要晚兩個月。
此外,在深交所關(guān)注函的回復(fù)中,宏達新材繼續(xù)解釋:關(guān)于寧波鴻孜與隋田力控股的寧波星地通辦公地點處于同一棟樓,寧波鴻孜稱據(jù)其所知,所有在梅山當?shù)刈缘墓荆缘刂范际怯擅飞焦芪瘯y(tǒng)一提供,租賃合同由寧波梅山管委會統(tǒng)一提供,且多數(shù)公司通過代理代辦的方式進行注冊,因此很多注冊在梅山的公司注冊地皆在“梅山大道商務(wù)中心十一號辦公樓”。寧波鴻孜和寧波星地通除上述情況外不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或其他利益往來。
宏達新材統(tǒng)計了上海觀峰與上海星地通四家公司的業(yè)務(wù)往來,總計收到合同貨款 10003.6萬元,尚有應(yīng)收賬款560.87萬元未收回。上海鴻翥信和上海觀峰經(jīng)營的專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)存在部分合同執(zhí)行異常以及部分應(yīng)收賬款逾期及回收不確定的風(fēng)險,總金額約為4億元。宏達新材預(yù)計專網(wǎng)通訊業(yè)務(wù)形成的影響可能導(dǎo)致公司半年度虧損9000-12000萬元。
宏達新材還在回復(fù)函中披露了上海觀峰與上海星地通等四家公司的業(yè)務(wù)合作細節(jié):
根據(jù)合同協(xié)議約定,由上海觀峰為上述客戶進行通信電路板貼片加工業(yè)務(wù)。根據(jù)原材料來源分為2種,即來料貼片加工和根據(jù)客戶技術(shù)要求自行采購原料貼片成品。合同約定來料貼片加工為原料到齊加工完后根據(jù)客戶要求30日內(nèi)發(fā)貨;自行采購原料并貼片成品的合同約定210天內(nèi)完成。上述合同簽訂后均無預(yù)收款項,全部產(chǎn)品貨物由公司運送到客戶指定地點經(jīng)客戶驗收合格后,公司憑雙方簽署《到貨驗收單》、貨物《收貨單》,并開具合同總金額相等的13%增值稅專用發(fā)票后,客戶向公司支付相應(yīng)的貨款。
有投資者在互動易中向宏達新材提問:“楊總(指楊鑫)跟隋田力家庭成員有親戚關(guān)系嗎?”
宏達新材回復(fù)該投資者,您所提及的事項不在公司義務(wù)披露范圍之內(nèi)。
8月12日晚間,最新的公告顯示,楊鑫通過上海鴻孜持有的宏達新材20.27%的股權(quán)(8766萬股)被司法輪候凍結(jié),糾紛源于最初的股權(quán)轉(zhuǎn)讓。
8月14日,宏達新材公告稱,2021年 8 月 12 日晚 19 時接到自稱廣西省桂林市公安局電話,通知稱:公司實際控制人、董事長楊鑫先生目前已被桂林市公安局立案調(diào)查,具體案件情況不便透露,相關(guān)立案文書已通過郵寄方式送達。2021 年 8 月 13 日,經(jīng)楊鑫先生配偶致電核實,對方回復(fù)稱相關(guān)立案文書已通過掛號信形式于 7 月 19 日左右發(fā)往楊鑫先生身份證記載的山東省某地址,后經(jīng)楊鑫先生配偶確認,該地址未收到任何相關(guān)文書。截止目前,公司、楊鑫先生配偶及其他公司可取得聯(lián)系的楊鑫先生親友均尚未收到相關(guān)司法文書。公司自2021 年 8 月 12 日下午起至本公告披露前,通過各種渠道多次聯(lián)系楊鑫先生,但均未取得有效聯(lián)系,公司暫無其他有效途徑確認相關(guān)情況是否屬實。
實控人被立案調(diào)查、大股東的股權(quán)被司法輪候凍結(jié)、專網(wǎng)通信業(yè)務(wù)產(chǎn)生巨額虧損、應(yīng)收賬款壞賬總額達4億元,宏達新材能否渡過當下的這個難關(guān),一切都是未知數(shù)。經(jīng)濟觀察報記者將繼續(xù)追蹤報道。
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