經(jīng)濟(jì)觀察網(wǎng) 記者 胡艷明  上市銀行陸續(xù)曬出上半年成績(jī)單，多家銀行都加大撥備計(jì)提，導(dǎo)致凈利潤增速轉(zhuǎn)負(fù)。

中國銀行（601988.SH/3988.HK，下稱“中行”）發(fā)布的2020年半年報(bào)顯示，今年上半年，中行實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入2857.10億元，同比增長(zhǎng)3.24%；歸屬于母公司凈利潤1009.17億元，同比減少11.51%；其中，計(jì)提資產(chǎn)減值損失665億元，同比增長(zhǎng)97.46%。

“中行加大撥備計(jì)提力度，這是導(dǎo)致稅后利潤同比下降的主要原因，同時(shí)這也為長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展夯實(shí)了基礎(chǔ)。為應(yīng)對(duì)未來潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)，上半年加大了撥備計(jì)提力度，計(jì)提資產(chǎn)減值損失665億，同比增長(zhǎng)97.46%，計(jì)提規(guī)模創(chuàng)歷史同期新高。”中國銀行副行長(zhǎng)鄭國雨在8月31日舉行的2020年中期業(yè)績(jī)發(fā)布會(huì)上表示。

中國銀行行長(zhǎng)王江、副行長(zhǎng)林景臻，副行長(zhǎng)鄭國雨，首席信息官劉秋萬，風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)劉堅(jiān)東等中行高管層在發(fā)布會(huì)上對(duì)業(yè)績(jī)進(jìn)行解讀，并就不良資產(chǎn)情況、凈息差下降以及LPR轉(zhuǎn)換進(jìn)度等問題進(jìn)行了回應(yīng)。

分析經(jīng)營情況 撥備計(jì)提增長(zhǎng)97.46%

鄭國雨表示，第一，中行營業(yè)收入和撥備前利潤均實(shí)現(xiàn)了正增長(zhǎng)，財(cái)務(wù)表現(xiàn)的基本面是穩(wěn)健的。營業(yè)收入、撥備前利潤同比分別增長(zhǎng)3.72%和5.65%，保持了平穩(wěn)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。6月末，資產(chǎn)總額達(dá)到24.2萬億元，比上年末增長(zhǎng)了1.4萬億，境內(nèi)人民幣存貸款新增額均創(chuàng)歷史同期新高，業(yè)務(wù)增長(zhǎng)比較強(qiáng)勁，對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)支持力度比較大。

第二，中行加強(qiáng)經(jīng)營管理，資金成本和運(yùn)營成本下降，經(jīng)營效率持續(xù)提升。付息負(fù)債付息率同比下降了21個(gè)基點(diǎn)，在付息負(fù)債同比增長(zhǎng)8.77%的情況下，利息支出同比下降2.53%。通過加強(qiáng)費(fèi)用管控，業(yè)務(wù)及管理費(fèi)用同比下降1.9%，成本收入比同比下降1.22個(gè)百分點(diǎn)，通過強(qiáng)化管理，中行提升了運(yùn)營效率，也為向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)合理讓利創(chuàng)造了條件。

第三，中國加大撥備計(jì)提力度，這是導(dǎo)致稅后利潤同比下降的主要原因，同時(shí)這也為長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展夯實(shí)了基礎(chǔ)。為應(yīng)對(duì)未來潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)，上半年加大了撥備計(jì)提力度，計(jì)提資產(chǎn)減值損失665億，同比增長(zhǎng)97.46%，計(jì)提規(guī)模創(chuàng)歷史同期新高，貸款減值準(zhǔn)備余額達(dá)到3699億元，較上年末增長(zhǎng)440億元，在不良貸款規(guī)模較上年末有所上升的情況下，撥備覆蓋率達(dá)到186.46%，上年初提升了3.6個(gè)百分點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力進(jìn)一步增強(qiáng)。

鄭國雨表示，上半年，新冠肺炎疫情的突然爆發(fā)，給實(shí)體經(jīng)濟(jì)帶來了較大的困難。在這種情況下，銀行向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)合理讓利，有助于緩解實(shí)體經(jīng)濟(jì)的困難，從根本來看，也有利于銀行自身的發(fā)展。同時(shí)，由于經(jīng)濟(jì)下行在金融領(lǐng)域的反映有一定時(shí)滯，銀行通過前瞻性地加大撥備，有利于更好應(yīng)對(duì)未來的風(fēng)險(xiǎn)。

解構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量 關(guān)注延期還本付息風(fēng)險(xiǎn)

截至2020年6月末，中國銀行不良貸款余額為1,984億元，不良貸款率為1.42%，比上年末上升0.05個(gè)百分點(diǎn)。計(jì)提資產(chǎn)減值損失665億元，同比增長(zhǎng)97.46%。不良貸款撥備覆蓋率為186.46%，較上年末上升3.6個(gè)百分點(diǎn)。加大資本補(bǔ)充力度，成功發(fā)行400億元無固定期限資本債券和28.20億美元境外優(yōu)先股。截至6月末，資本充足率為15.42%。

劉堅(jiān)東表示，今年上半年，確實(shí)受疫情以及國際金融經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的影響，中行資產(chǎn)質(zhì)量略有反彈，不良貸款率1.42%，較上年末上升0.05個(gè)百分點(diǎn)，逾期貸款率是1.36%，比年初上升了0.11的百分點(diǎn)。

劉堅(jiān)東分析，從整體業(yè)務(wù)領(lǐng)域來看，上半年我們境內(nèi)的零售業(yè)務(wù)，包括信用卡和個(gè)貸，以及境外機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量是受到了疫情沖擊是比較大的，但整體看，我們的信用風(fēng)險(xiǎn)是基本可控，主要的指標(biāo)還是在合理的區(qū)間。不良貸款率在商業(yè)銀行當(dāng)中也是處于較低的水平，逾期貸款和不良貸款的剪刀差，依然持續(xù)保持為負(fù)值。

他表示，撥備覆蓋率達(dá)到了186.46%，上半年末提升了3.6個(gè)百分點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力是進(jìn)一步的增強(qiáng)。

劉堅(jiān)東稱，為了幫助企業(yè)度過難關(guān)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)恢復(fù)發(fā)展，中行對(duì)于受疫情影響遇到暫時(shí)困難，但發(fā)展前景良好的，包括一些中小微的企業(yè)，都實(shí)施了延期還本付息的政策，到6月末，我們累計(jì)為7400戶的企業(yè)本金進(jìn)行了延期，為將近3000戶企業(yè)的利息進(jìn)行了延期，這些應(yīng)急幸得金融支持措施和其他一些支持措施一起，會(huì)有效緩解中小企業(yè)的短期壓力，也保住了大量的市場(chǎng)主體，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)的快速恢復(fù)，對(duì)整體防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)也是有積極作用的。

與此同時(shí)，中行也高度關(guān)注延期還本付息客戶的風(fēng)險(xiǎn)狀況，持續(xù)滾動(dòng)開展疫情影響分析和排查，跟蹤客戶經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和償債能力，對(duì)不同類型的客戶都采取分類處理的策略，尤其是對(duì)企業(yè)經(jīng)營出現(xiàn)實(shí)質(zhì)經(jīng)營變化的貸款，會(huì)及時(shí)反應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)狀況，總體風(fēng)險(xiǎn)還是在可控范圍之內(nèi)。

考慮疫情在持續(xù)，全球經(jīng)濟(jì)衰退，以及支持性政策會(huì)逐步退出這些因素，劉堅(jiān)東表示，預(yù)計(jì)下半年，信用風(fēng)險(xiǎn)將持續(xù)暴露，疫情可能長(zhǎng)期的改變經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的運(yùn)行方式。行業(yè)表現(xiàn)將會(huì)加劇分化，特別是像批發(fā)零售、餐飲、旅游和交通運(yùn)輸?shù)刃袠I(yè)恢復(fù)得相對(duì)比較緩慢，相關(guān)的客戶風(fēng)險(xiǎn)有可能會(huì)進(jìn)一步加大。

另外，他認(rèn)為，受國際金融經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的影響，預(yù)計(jì)外貿(mào)行業(yè)，以及境外的航空、油氣大宗商品等行業(yè)的這些客戶，風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)相對(duì)偏大一些。

對(duì)此，劉堅(jiān)東稱，下半年，中行一方面進(jìn)一步夯實(shí)存量，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，按實(shí)質(zhì)重于形式的原則，前瞻性的評(píng)估潛在風(fēng)險(xiǎn)，真實(shí)準(zhǔn)確反映不良水平，加大不良資產(chǎn)處置力度，充分運(yùn)用包括現(xiàn)金清收、核銷、批量處置、無抵債、債轉(zhuǎn)股，債務(wù)重組等各種手段，來處置不良，包括線上平臺(tái)進(jìn)行不良資產(chǎn)的處置。并在監(jiān)管的指導(dǎo)下，做好個(gè)貸不良批量轉(zhuǎn)讓，以及大額不良貸款轉(zhuǎn)讓等這些方面的試點(diǎn)。加大撥備計(jì)提力度，進(jìn)一步風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)的能力，為應(yīng)對(duì)未來嚴(yán)峻形勢(shì)做好充分的準(zhǔn)備。

二是會(huì)嚴(yán)控增量，提升全流程風(fēng)險(xiǎn)管控能力，堅(jiān)持審慎的客戶選擇標(biāo)準(zhǔn)，持續(xù)加強(qiáng)貸后管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)排查，對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)早識(shí)別，早預(yù)警，早處置，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)程度高的大戶分類施策，一戶一策的化解風(fēng)險(xiǎn)。

三是在夯實(shí)基礎(chǔ)的前提下，調(diào)整結(jié)構(gòu)、優(yōu)化信貸資源投放，支持高質(zhì)量發(fā)展。

在區(qū)域方面，把握國內(nèi)市場(chǎng)發(fā)展機(jī)遇，加大對(duì)長(zhǎng)三角、大灣區(qū)、京津冀，海南自貿(mào)區(qū)等重點(diǎn)地區(qū)的資源投入，以重點(diǎn)地區(qū)和重點(diǎn)城市為抓手，加快發(fā)展，帶動(dòng)境內(nèi)整體業(yè)務(wù)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的提升。在行業(yè)方面，把兩新一重建設(shè)，作為今年信貸投放重點(diǎn)領(lǐng)域，把握重點(diǎn)項(xiàng)目，加大營銷，繼續(xù)加大支持制造業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展，提高制造業(yè)中長(zhǎng)期貸款占比，落實(shí)六保六穩(wěn)要求，繼續(xù)支持國民經(jīng)濟(jì)重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，落實(shí)國家普惠政策，支持小微企業(yè)的發(fā)展。繼續(xù)優(yōu)化產(chǎn)品服務(wù)，加快線上融資產(chǎn)品的推廣。

最后，劉堅(jiān)東表示，通過采取上述的管控措施，預(yù)計(jì)中國銀行資產(chǎn)質(zhì)量能保持持續(xù)的穩(wěn)定，信用風(fēng)險(xiǎn)整體可控。

 兩方面措施穩(wěn)定凈息差 完成存量LPR轉(zhuǎn)換

鄭國雨表示，上半年，中行凈息差1.82%，同比下降1個(gè)基點(diǎn)。今年以來，LPR轉(zhuǎn)換以及利率下調(diào)，外幣降息等種種因素綜合的結(jié)果，給中行資產(chǎn)端收益率帶來了較大的影響。我們從負(fù)債成本的控制和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整兩個(gè)方面入手，采取了一系列管控措施，努力克服凈息差下行的壓力。

一是堅(jiān)持存款量?jī)r(jià)平衡，合理控制負(fù)債成本。上半年中行生息資產(chǎn)平均余額同比增長(zhǎng)8.85%，而同其利息收入僅增長(zhǎng)2.89%。為應(yīng)對(duì)收入增長(zhǎng)放緩壓力，中行通過加強(qiáng)大額存單期限管理，對(duì)協(xié)議存款實(shí)行量?jī)r(jià)管控，以及完善存款定價(jià)授權(quán)等一系列措施，著力控制負(fù)債成本，推動(dòng)負(fù)債業(yè)務(wù)平穩(wěn)發(fā)展。上半年，中行利息支出同比下降2.53%。

二是堅(jiān)持服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，不斷優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。不行堅(jiān)持高質(zhì)量發(fā)展理念，持續(xù)加大對(duì)“兩新一重”等重點(diǎn)領(lǐng)域的信貸投入力度，穩(wěn)步提高中長(zhǎng)期貸款投放占比，增強(qiáng)資金運(yùn)用效率。6月末，中行貸款在資產(chǎn)總額的占比較上年末上升0.63個(gè)百分點(diǎn)，境內(nèi)人民幣中長(zhǎng)期貸款平均余額占比同比上升1.33個(gè)百分點(diǎn)。

對(duì)于存量LPR轉(zhuǎn)換進(jìn)度，鄭國雨透露，截至6月末，中行已經(jīng)完成基準(zhǔn)利率轉(zhuǎn)換的存量浮動(dòng)利率貸款3.16萬億，占應(yīng)轉(zhuǎn)換金額的45%，其中，公司貸款完成轉(zhuǎn)換76%，個(gè)人貸款完成轉(zhuǎn)換24%。截至目前，中行已經(jīng)順利完成全部存量浮動(dòng)利率房貸LPR的轉(zhuǎn)換工作。

鄭國雨同時(shí)稱，展望未來，凈息差仍然面臨收窄的壓力，對(duì)此，中行將繼續(xù)堅(jiān)持高質(zhì)量發(fā)展的理念，持續(xù)優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，積極支持國民經(jīng)濟(jì)重點(diǎn)領(lǐng)域的薄弱環(huán)節(jié)，不斷提高資金運(yùn)用效率。同時(shí)，加快場(chǎng)景建設(shè)，著力提升客戶服務(wù)能力，以客戶全量金融資產(chǎn)為抓手，從源頭上擴(kuò)大存款資金來源，提升存款發(fā)展質(zhì)量。通過優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債管理，盡可能降低市場(chǎng)環(huán)境變化給凈息差帶來的沖擊，以此給投資者帶來良好回報(bào)。