程久龍 實習記者 李渡 ST恒久（002808）2023年年報披露前夕，公司的三位獨立董事共同向上市公司發(fā)表督促函。

4月25日，ST恒久發(fā)布公告稱，蘇州恒久光電科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）于4月24日收到三位獨立董事共同提交的《關于推進公司違規(guī)事項整改及做好2023年度報告工作等相關事項的督促函》。

年報披露在即，獨立董事集體向上市公司發(fā)表督促函，這種情況在業(yè)界并不多見。對此舉，三位獨立董事表示，是“為切實維護全體股東特別是中小股東的利益”。

緣起實控人被立案？

此次，三位獨立董事集體向上市公司發(fā)表督促函，或緣起ST恒久實際控制人被立案調(diào)查。

4月17日，ST恒久對外發(fā)布公告，日前收到公司控股股東、實際控制人余榮清先生通知獲悉，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，其收到中國證券監(jiān)督管理委員會下發(fā)的《立案告知書》（編號：證監(jiān)立案字0102024008號）。在此之前，因ST恒久涉嫌信息披露違法違規(guī)，公司于2023年11月9日收到中國證券監(jiān)督管理委員會下發(fā)的《立案告知書》（編號：證監(jiān)立案字0102023023號）。

三位獨立董事在督促函中表示：“我們?nèi)华毩⒍聦Υ烁叨戎匾暎局诿懵穆殹栏癖M責的工作態(tài)度，通過面談、發(fā)函及通訊等方式多次與公司管理層進行溝通，開展調(diào)查核實，督促公司應嚴格按照中國證監(jiān)會、深圳交易所、公司內(nèi)部控制規(guī)范標準做好內(nèi)控工作，始終關注公司相關整改落實情況。”

ST恒久2023年度報告披露在即，三位獨立董事也高度關注并監(jiān)督2023年度審計工作進展情況。2024年1月29日，公司審計委員會、公司管理層與年審會計師以現(xiàn)場結合通訊方式召開會議，就年審計劃的審計范圍和時間安排、審計進展和關鍵審計事項等進行了充分溝通，要求年審會計師應盡職盡責、確保財務數(shù)據(jù)真實、準確、完整，按計劃、保質(zhì)量完成審計工作。對審計報告中關鍵審計事項多次與年審會計師和公司管理層進行了重點溝通，表達了對公司2023年度有關審計報告的重視。

三獨立董事共同發(fā)表督促函

為維護全體股東特別是中小股東的利益，三獨立董事共同發(fā)表督促函，其內(nèi)容包括督促公司及管理層密切關注立案調(diào)查的進展情況，提醒應全力配合監(jiān)管機構的調(diào)查工作，盡快落實整改并消除不利影響。

敦促公司盡快推進相關違法違規(guī)事項的整改，加強內(nèi)部控制規(guī)范管理，積極采取有效措施確保公司合法合規(guī)經(jīng)營，維護公司的聲譽和穩(wěn)定運營。

督促公司針對信息披露事務存在的漏洞進行自查自糾，嚴格整改。若公司將對前期財務差錯進行更正，應嚴格按照法律法規(guī)和規(guī)章所求的程序進行審議，并確保公司財務差錯更正真實準確無誤。

此外，ST恒久2023年度報告披露日即將到來，三位獨立董事表示，已多次催促公司積極配合年審工作，加快推進年報審計進度，懇請公司及年審會計師依照法律法規(guī)與會計準則要求，盡快完成對公司2023年度報告的審計工作，確保公司2023年度財務數(shù)據(jù)能真實、客觀地反映公司2023年的經(jīng)營情況。

值得關注的是，1月30日，ST恒久對外發(fā)布2023年業(yè)績預告，公司預計2023年將虧損2,600 萬元–3,900 萬元。ST恒久對此解釋，業(yè)績預虧的主要原因，一是報告期內(nèi)，受市場環(huán)境的影響，公司產(chǎn)品價格下降，致使公司業(yè)務收入下降，同時新業(yè)務開展緩慢；二是報告期計提信用減值和存貨跌價損失增加。